Mettere i tuoi soldi per lavorare per il bene più grande

Di Kathleen Nemetz, MBA, CFP

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È di nuovo la stagione delle feste, un periodo in cui molti investitori esplorano se i loro investimenti possono anche crescere per il bene superiore. Se stai pensando a come coltivare il tuo gruzzolo e più al tuo desiderio di fare del bene, potresti prendere in considerazione alcuni tipi di investimenti e strategie.

Qui ci sono due metodi di base per mettere i tuoi soldi per lavorare in modo che avvantaggino il mondo: adattare i tuoi investimenti per abbinare le tue convinzioni e usando strategie di donazione di beneficenza che rispettino le tasse.

Investimento socialmente responsabile

Investire che tenga conto sia dei rendimenti finanziari sia dell'impatto sociale è noto come investimento socialmente responsabile. Potrebbero anche essere usati altri moniker, come investimenti sostenibili e responsabili, investimenti verdi o investimenti socialmente consapevoli. In linea generale, l'idea è di fare una differenza positiva nel mondo indirizzando il capitale in aree socialmente benefiche dell'economia. A seconda delle proprie convinzioni e valori, è possibile favorire investimenti che si concentrano sulla protezione dell'ambiente, ad esempio, o che considerano le pratiche del commercio equo e solidale un requisito per investire. Altri investimenti possono essere guidati da valori religiosi.

Applicando criteri basati su tali obiettivi sociali, gli investitori possono mettere i loro soldi per lavorare in una varietà di modi. Alcuni potrebbero preferire acquistare singoli titoli e obbligazioni per questi tipi di investimenti. Ad esempio, possono scegliere di investire in società che donano una grande quantità di denaro o una percentuale dei loro profitti alla comunità o alle associazioni di beneficenza. Oppure gli investitori potrebbero preferire acquistare obbligazioni municipali per costruire o mantenere scuole, sostenendo in tal modo gli obiettivi educativi. Altri investitori potrebbero volere più diversificazione, concentrandosi sulle decine di fondi comuni di investimento quotati in borsa che attribuiscono vari principi per filtrare gli investimenti, piuttosto che guardare esclusivamente alla performance.

Indipendentemente dai criteri, la performance degli investimenti sottostanti può e deve ancora essere considerata. I fondi comuni socialmente responsabili hanno ampiamente realizzato quest'anno, secondo la classifica dei fondi sostenibili e responsabili di Bloomberg. Ma al di là delle prestazioni e dell'impatto sociale, è necessario considerare anche le conseguenze fiscali e il modo in cui questi investimenti si inseriscono nel portafoglio e nella strategia complessiva. Ad esempio, la detenzione di un fondo comune può comportare l'imposizione di distribuzioni imponibili di plusvalenze quando le posizioni sono negoziate all'interno del fondo, pertanto tienilo a mente quando scegli un fondo su un singolo titolo o su un fondo negoziato in borsa.

Strumenti fiscali per dare

Fondi raccomandati dal donatore

Gli investitori in posizioni più elevate potrebbero voler unire i loro obiettivi di ridurre le loro tasse e investire per il bene attraverso l'uso di un fondo consigliato dai donatori. Quando effettui una donazione a tali fondi, ricevi una detrazione fiscale, il tuo investimento cresce senza imposte e il reddito da investimento può essere distribuito a organizzazioni non profit o enti di beneficenza in base alle tue raccomandazioni. Questi fondi possono anche essere impostati con criteri di screening per gli investimenti utilizzati nel portafoglio.

Le fondazioni comunitarie, che sono organizzazioni non profit di maggiori dimensioni che gestiscono account di dotazione per più enti di beneficenza nella propria regione, offrono un modo "chiavi in ​​mano" per fare questo tipo di donazione, solitamente con minimi minimi o nulli per i regali iniziali. I donatori indirizzano i loro investimenti a specifici tipi di fondi offerti dalla fondazione (ad esempio fondi di borse di studio). Questi investimenti non possono portare benefici al donatore o ad alcun interesse privato e le distribuzioni periodiche devono essere utili solo alle entità non profit 501 (c) (3).

Trusts

Se il donatore vuole scegliere altri investimenti, un'altra opzione da esplorare è la creazione di un trust. A seconda del tipo di trust creato, il principale rimarrà sotto il controllo dei donatori o sarà rilasciato sotto i termini del trust. Se l'eredità o il flusso di reddito pianificato è sostanziale, allora potrebbe essere sensato lavorare con un consulente per la pianificazione patrimoniale per creare un fondo di beneficenza o un fondo fiduciario. Entrambi sono trust irrevocabili, il che significa che il concedente non può modificare le disposizioni una volta creato il trust.

Con un trust di beneficenza, il reddito del capitale investito è destinato ad andare a un'organizzazione senza scopo di lucro in cambio di una compensazione fiscale. Questo accordo scade dopo un periodo di tempo in cui il controllo dei beni ritorna al donatore o alla proprietà del donatore. Con un fondo di solidarietà caritatevole, il capitale può essere investito a beneficio di una persona o di una persona vivente, ma alla morte del donatore o dopo un determinato periodo di tempo, il capitale investito passa in dono ad un ente di beneficenza designato. La donazione di fondi a tali trust comporta una riduzione delle imposte, soggetta a specifiche formule dell'Internal Revenue Service. Un esperto fiscale qualificato e un avvocato dovrebbero essere consultati nella creazione di questi tipi di conti.

Fondazione di famiglia

Infine, i donatori che desiderano avere un controllo sostanziale su investimenti e regali possono prendere in considerazione una fondazione di famiglia. Tuttavia, questa forma di donazione può anche essere la più costosa, in quanto le fondazioni private richiedono la creazione di un'entità senza scopo di lucro, che deve seguire regole complesse, pagare le accise sui redditi da investimenti e fornire una dichiarazione fiscale annuale all'IRS. I donatori che optano per questo modulo di solito preferiscono istituire una fondazione privata, non operativa che faccia regali ad altre organizzazioni benefiche 501 (c) (3) piuttosto che fornire servizi reali.Avvocati qualificati o esperti fiscali possono aiutare a navigare le regole fiscali che stabiliscono come creare e gestire queste fondazioni. Possono anche consigliare i donatori sulle agevolazioni fiscali risultanti disponibili per i contributi iniziali e in corso per finanziare le donazioni e le attività della fondazione privata.

Guadagno

Che si tratti di investimenti socialmente responsabili o di veicoli di donazione fiscali, ci sono diversi modi per mettere il capitale a disposizione per le cause sociali e caritative che cerchi di sostenere. Nel momento in cui prenderai lo spirito generoso quest'anno, assicurati di dare un'occhiata più approfondita ai modi in cui i tuoi soldi possono fare la differenza nel mondo, facilitando al tempo stesso le mosse finanziarie intelligenti che supportano i tuoi obiettivi personali. Parla con un consulente per ottenere il massimo dai tuoi contributi.

Kathleen Nemetz è un pianificatore finanziario certificato a San Rafael, in California.

Immagine tramite iStock.