Definizione di fasi regalo ed esempio |

Che cos'è:

Una fase di donazioneè quando una persona inizia a pianificare o inizia a dare via attivamente ricchezza come parte della sua pianificazione patrimoniale.

Come funziona (Esempio):

Diciamo che Jane Smith ha 87 anni e ha accumulato circa 3 milioni di dollari per una vita intera di risparmi e investimenti. Stima che avrà bisogno di circa $ 1 milione per pagare le spese mediche e di soggiorno per il resto della sua vita. I restanti $ 2 milioni sono i suoi da regalare come lei sceglie. Mette un milione di dollari in una fiducia per suo figlio e decide di donare un milione di dollari in un rifugio per animali.

Molte persone cercano di ridurre le dimensioni della loro proprietà mentre sono ancora in vita dando via porzioni delle loro immobiliare. Questo può essere fatto senza innescare le tasse di morte purché i doni siano al di sotto del limite di esenzione dalla tassa di regalo. Una donazione è una tassa federale su qualsiasi cosa di valore che una persona dà ad un'altra mentre il donatore è ancora vivo. I regali a un coniuge o un'organizzazione politica non sono solitamente soggetti all'imposta sui regali (possono essere tassabili, ad esempio, se il coniuge non è un cittadino degli Stati Uniti). Inoltre, se una persona paga direttamente le tasse universitarie o le spese mediche, anche la tassa sulle donazioni non viene applicata.

Perché è importante:

Durante la fase di donazione, le priorità fiscali cambiano. Mentre la maggior parte degli investitori spende la maggior parte del proprio tempo di pianificazione fiscale per minimizzare le imposte sul reddito, durante la fase di donazione la priorità diventa minimizzare le tasse e gli oneri patrimoniali su coloro che erediteranno i beni dell'investitore.

La fase di donazione può essere un momento molto gratificante per l'investitore perché gli consente di dare grandi somme di denaro a cause importanti e fare dichiarazioni audaci con quel denaro.

Le questioni relative all'imposta patrimoniale richiedono il parere di un buon consulente fiscale, perché le norme fiscali sono complicate e le soglie cambiano. La responsabilità fiscale diventa ancora più complicata se il destinatario di un lascito vende il dono, che spesso accade quando le persone donano automobili, opere d'arte o immobili a enti di beneficenza.