Tenere d'occhio le aliquote fiscali quando si aggiungono entrate

Più entrate sono generalmente una cosa molto buona, ma parte dell'impatto di un reddito più elevato può essere attenuato da un'aliquota più elevata. Fortunatamente, ci sono misure sensate che puoi fare per assicurarti di sfruttare appieno questi nuovi soldi.

Abbiamo chiesto a Brian McCann, un consulente finanziario di San Jose, in California, alcuni suggerimenti su come massimizzare il reddito e ridurre al minimo le tasse.

In che modo le tasse dovrebbero guidare le decisioni circa l'aggiunta di reddito a una famiglia?

È importante pensare all'impatto al netto delle tasse dei tuoi guadagni. Aggiungere più salari al budget familiare potrebbe essere una buona idea, ma potrebbe anche farti aumentare il prossimo gettito fiscale, determinando una maggiore aliquota marginale e una riduzione dell'impatto complessivo del salario extra.

Ad esempio, se la tua famiglia ha un reddito di $ 155.000 e vive in California, ogni dollaro in più che guadagni sarà tassato al tuo tasso marginale del 28% per federale e del 9,3% per le tasse statali della California, per un totale del 37,3% in le tasse. (Nel 2016, per le coppie sposate che presentano congiuntamente, il reddito da $ 75.300 a $ 151.900 è tassato al 25% per federale.) Inoltre, il reddito da lavoro è soggetto alle imposte Social Security e Medicare, che si combinano per un ulteriore 7,65%.

Tuttavia, le tue detrazioni fiscali saranno probabilmente sufficienti per portare il tuo reddito lordo rettificato al di sotto di $ 151,900, quindi in realtà non pagherai una tassa federale del 28% su nessuno di quei dollari.

Ora, se un coniuge guadagna $ 155.000 e l'altro coniuge sta prendendo in considerazione un lavoro per $ 45.000, si otterrebbe un reddito familiare di $ 200.000. Qui può avere senso per entrambi i coniugi massimizzare i loro contributi di 401 (k) di $ 18.000 all'anno. Anche se lascia un coniuge che porta a casa solo $ 27.000 prima delle tasse, quei $ 36.000 di dollari con imposte differite porterebbero il reddito familiare a $ 164.000 - riducendo drasticamente l'importo su cui si può essere tassati al tasso federale del 28%.

Vedo spesso che le persone si sbagliano. I coniugi con un reddito inferiore spesso non massimizzano il loro contributo di 401 (k) perché ritengono che ridurrebbe eccessivamente la paga da portare a casa.

Naturalmente, pagare un po 'di più in tasse non è l'unico fattore da considerare quando si decide se portare un reddito addizionale in casa. Dovresti anche chiederti se il lavoro influirà sul futuro potenziale di guadagno del coniuge. Se l'avvio o la prosecuzione di un lavoro lascerà il coniuge in una posizione tale da guadagnare molto più di cinque o dieci anni lungo la strada, potrebbe valerne la pena nonostante le tasse sostenute.

Ci sono altre decisioni di finanza personale che possono influenzare il tuo reddito imponibile?

Ecco alcune considerazioni comuni:

• Entrata da affitto. Molte persone vogliono costruire flussi di reddito passivo al fine di sostituire il loro reddito corrente in pensione. Ma il reddito da locazione è completamente tassabile. Se investi in una proprietà in affitto che genera entrate significative e ti trovi in ​​una fascia alta di tasse, ridurrai la tua dichiarazione al netto delle imposte. Potrebbe essere più appropriato investire in attività in cui i guadagni possono essere differiti, come le scorte, in modo che il reddito corrente sia limitato.
• Posizione del bene. Alcune attività di investimento, come obbligazioni o REIT (fondi comuni di investimento immobiliare), possono generare reddito totalmente imponibile. Mantenere questi tipi di attivi in ​​conti esenti da imposte o differiti può essere utile per evitare di pagare le aliquote fiscali correnti sul reddito.
• Proprietà aziendale. Molte delle spese comuni sono deducibili dalle imposte sul reddito se si dispone di un business. Gestire una piccola impresa può essere un ottimo modo per generare reddito extra e ricevere sostanziali benefici fiscali.

Che altro dovrebbero tenere a mente le fasce di sicurezza?

È sempre molto utile capire la fascia di contribuzione della famiglia, in modo da sapere quanto più reddito si potrebbe guadagnare al tasso corrente prima di saltare al tasso marginale successivo. È anche una buona idea esplorare se è possibile spostare le entrate da un anno all'altro, ad esempio, optando per un bonus di lavoro nel nuovo anno piuttosto che a dicembre, in modo da compensare i guadagni su più anni ed evitare troppo grandi un colpo di imposta.

Brian McCann, CFP, è un consulente finanziario e fondatore di Bootstrap Capital LLC a San Jose, in California.