Tradizionale contro Roth: quale IRA è adatto a te? |

Aggiornato: 1 agosto 2012

I conti pensionistici individuali (IRA) sono uno dei modi più noti per risparmiare per la pensione. Essenzialmente, un IRA è un account che ha uno status speciale con l'IRS e consente agli investitori di rinviare centinaia di migliaia di dollari in tasse.

Esistono diversi tipi di IRA e ognuno ha i propri requisiti, restrizioni, limiti e imposte trattamenti, ma il tradizionale e Roth sono due dei più comuni. Scegliere quale è giusto per te può influenzare in modo significativo la bolletta delle tasse di oggi, così come quanto devi pagare in banca per 20 o 30 anni.

Come funzionano gli IRA?

L'apertura di un'IRA è abbastanza semplice. In primo luogo, un individuo deve stabilire un conto presso una banca, una società di brokeraggio o una società di fondi comuni. Queste aziende agiscono quindi come fiduciarie, sebbene l'individuo sia responsabile della costituzione dell'IRA e della selezione degli investimenti del piano.

I titolari di conti dell'IRA possono investire in azioni, obbligazioni, CD e fondi comuni di investimento, ma alcuni fiduciari consentono anche di utilizzare risorse non standard tenuto negli IRA. Alcune di queste attività non standard includono beni immobili, REIT, futures, opzioni e monete coniate in oro e argento.

Una volta che il conto è stato stabilito, l'individuo può contribuire con un massimo di diverse migliaia di dollari all'anno (il contributo limita spesso cambiare ogni anno, ad esempio, il limite per IRA tradizionali era di $ 5.000 per persona nel 2010, o $ 6.000 per quelli di 50 e oltre). I partecipanti di età pari o superiore a 50 anni sono spesso ammessi a concedere ulteriori contributi "catch-up" ai propri IRA a partire dall'anno in cui compiono 50 anni e agli investitori non è più consentito fornire contributi agli IRA tradizionali dopo i 70 anni e mezzo.

Limite di contribuzione annuale per IRA

Limite annuale 50 + Limite

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Differenze tra IRA tradizionali e Roth

Le grandi differenze tra tradizionale e Roth IRAs si concentra su due aspetti: il trattamento fiscale dei contributi e il trattamento fiscale dei prelievi.

I contributi

I contributi dell'IRA sono solitamente deducibili se l'IRA è un IRA tradizionale, ma non sono deducibili se l'IRA è un Roth. È importante notare che le persone che lavorano per aziende con piani pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro non sono autorizzati a detrarre i contributi tradizionali dell'IRA a meno che i loro redditi non superino determinati limiti di reddito.

Prelievi

Un'altra grande differenza tra IRA tradizionali e Roth quando gli investitori possono iniziare a prelevare denaro dai loro conti - noto anche come prendere le distribuzioni. Anche se, tecnicamente, gli investitori possono prelevare i loro soldi da un IRA in qualsiasi momento, gli investitori che effettuano prelievi da un'IRRA tradizionale prima dei 59 anni di età quasi sempre devono pagare pene enormi. (Esistono alcune esenzioni che aiutano le persone a evitare di pagare quelle pene, tra cui la disabilità, le difficoltà finanziarie e la morte, ma ci sono altre esenzioni).

Tieni presente che non devi prendere distribuzioni da un IRA tradizionale se Hai più di 59 anni e mezzo - succede solo quando raggiungi 70 anni e mezzo.

I prelievi da Roth IRA, d'altra parte, possono accadere in qualsiasi momento e sono completamente esentasse nella maggior parte delle circostanze. Sembra grandioso, ma ricorda che i contributi a Roth IRAs non sono deducibili dalle tasse. (I contributi tradizionali dell'IRA sono in genere.) Sono fatti con denaro al netto delle imposte. I prelievi effettuati dopo l'età di 59 anni da un'IRRA tradizionale sono tassati, in genere a livelli di reddito ordinari.

È importante evidenziare l'ultimo punto: i prelievi da IRA tradizionali sono tassati a livelli di reddito ordinari. L'investitore beneficia del fatto che, finché il denaro è nel conto, non paga le imposte sulle plusvalenze sul conto. L'investitore beneficia anche del fatto che quando alla fine effettuerà prelievi, sarà probabilmente in una fascia di contribuzione che è molto inferiore a quella che probabilmente era il caso in cui l'investitore era nel suo periodo di massimo guadagno negli anni.

Scegliere

Questo porta ad uno dei più grandi fattori nella scelta tra IRA tradizionali e Roth: poiché l'IRS ti tassa sia in entrata che in uscita, considera se la tua fascia fiscale attuale è superiore o inferiore alla parentesi che ti aspetti di avere quando

Ad esempio, se ti trovi nella fascia di contribuzione del 35%, una detrazione fiscale per contribuire a un IRA tradizionale vale molto più per te che per qualcuno nella fascia di contribuzione del 15%, specialmente se tu pensate di essere in una fascia fiscale molto più bassa quando inizi a pagare le tasse sui prelievi (perché non lavorerai). Ma se ora ti trovi in ​​una fascia di tasse più bassa, mettere i soldi post-tasse in un Roth e poi prendere prelievi esentasse potrebbe essere molto più vantaggioso.

Un altro fattore che ti aiuterà a decidere abbastanza rapidamente tra IRA tradizionali e Roth è il tuo reddito. Gli IRA di Roth sono disponibili solo per i filer che effettuano meno di un determinato importo.

Ecco come è apparso nel 2012:

• Filer singolo: Puoi contribuire fino al limite se il tuo reddito lordo rettificato era inferiore a $ 110.000. Se è superiore a quello, ma inferiore a $ 125.000, puoi contribuire con un importo ridotto. Se il tuo reddito è superiore a $ 125.000, non puoi contribuire affatto.
• Archiviazione coniugata congiuntamente: Puoi contribuire fino al limite se il reddito lordo corretto è inferiore a $ 173.000. Se è superiore a quello, ma inferiore a $ 183.000, puoi contribuire con un importo ridotto. Se il tuo reddito è superiore a $ 183.000, non puoi assolutamente contribuire.

La risposta all'investimento: Molti investitori potrebbero pensare che l'asset allocation sia l'unico fattore importante quando si tratta di selezionare gli investimenti pensionistici, ma come puoi vedi, le conseguenze fiscali dei veicoli in cui metti i tuoi beni hanno anche un enorme impatto sulla quantità di denaro che hai per la pensione. Trovare un IRA che si adatti al meglio alle tue circostanze è un modo per far lavorare di più i tuoi soldi per te.