Guida per i dipendenti: come trarre vantaggio dall'equità nella vostra azienda

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Di Laura Tanner, PhD, CFP

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Questo è il primo articolo di una serie di post su come trarre vantaggio dall'equità nella tua azienda.

Lo scopo è di aiutarti a comprendere i dettagli del tuo piano di incentivi a lungo termine (LTI) e di responsabilizzarti a prendere decisioni informate su come trarre vantaggio dalla proprietà delle azioni della tua azienda. Il titolo del blog "Smart but Clueless About Money" deriva dalla mia esperienza come ex ricercatore, dove alcuni dei miei colleghi, che erano intelligenti e ben istruiti, erano confusi dai loro piani. Se ti senti in quel modo, non sei solo!

Parte 1: Nozioni di base sul patrimonio aziendale

Nel programma televisivo "Shark Tank", gli imprenditori pongono il loro concetto di business a un gruppo di investitori, con l'obiettivo di ottenere denaro per costruire il loro business. Cosa ottengono in cambio gli investitori? Hanno una proprietà parziale nella società (vale a dire l'equità) e un'opportunità di partecipare alla sua crescita (o fallimento). Ci sono negoziazioni spietate, a fuoco rapido, sulla quantità di capitale che gli investitori otterranno come parte dell'accordo. Questo perché ci può essere un significativo potenziale di rialzo per gli investitori.

Se stai lavorando in una società che offre un piano di incentivi a lungo termine (che può includere stock option o stock grant ristretti) come parte del tuo pacchetto di benefit, puoi anche ottenere dal successo della tua azienda. Tuttavia, a differenza degli investitori in "Shark Tank", stai guadagnando azioni nella società attraverso il tuo lavoro, piuttosto che attraverso l'investimento di denaro. Inoltre, è molto probabile che tu riceva uno stipendio e lo stock di società è un bonus.

Panoramica dei piani di incentivazione a lungo termine

I piani LTI (noti anche come compensazione azionaria) fanno parte del pacchetto di benefici utilizzato da alcune società per attrarre, premiare e trattenere i propri dipendenti. Questi piani sono popolari con le start-up, che sono povere di soldi (come gli imprenditori di "Shark Tank"). Piuttosto che spendere i loro fondi di capitale di rischio su alti stipendi, usano questi soldi per costruire il business e promettono equità ai dipendenti nella società, oltre a uno stipendio più modesto. Le società più consolidate utilizzeranno inoltre i piani LTI per rimanere competitivi e attrarre e trattenere le persone migliori.

I tipi di compensazione azionaria includono opzioni (incentivo (ISO) e non qualificato (NQSO)), azioni limitate, unità di riserva ristrette (RSU), diritti di apprezzamento (SAR), piani di acquisto di azioni dei dipendenti (ESPP) e performance shares. Le opzioni su azioni, le azioni vincolate e le RSU sono le forme più comuni di compensazione azionaria.

Le stock option e le sovvenzioni dei dipendenti vengono solitamente offerte al momento dell'occupazione, con ulteriori emissioni negli anni successivi come bonus e per trattenere i dipendenti (a causa dei requisiti di maturazione).

maturazione

Vesting è un modo per la tua azienda di incoraggiare il tuo continuo lavoro con loro - cioè "manette d'oro". È necessario soddisfare determinati criteri per qualificarsi per la titolarità definitiva delle stock option e delle sovvenzioni. Le condizioni sono in genere basate sulla durata del rapporto di lavoro. Gli orari di maturazione possono essere valutati (esempio: 25% di maglie ogni anno per quattro anni) o scogliera (esempio: tutte le opzioni o borse di studio dopo 3 anni). Per i dipendenti di livello superiore, la maturazione può essere basata sulla performance (misurata dal prezzo delle azioni della società, ad esempio).

I post futuri includeranno maggiori dettagli sui diversi tipi di compensazione azionaria, pianificazione fiscale e strategie per il successo nella gestione del piano LTI.