Qual è la differenza tra HSA e FSA?

Cercare di scegliere tra un conto di risparmio sanitario (HSA) e un accordo di spesa flessibile (FSA) può essere sufficiente per farti incrociare gli occhi. In un certo senso, sono molto simili: sono entrambi account che puoi contribuire a esentasse per risparmiare sulle spese mediche. In altri modi, sono molto diversi e, con diverse differenze chiave tra HSA e FSA, paga letteralmente per ottenere questa decisione giusta.

Sia gli HSA che le FSA consentono alle persone con un'assicurazione sanitaria di accantonare i costi per le cure sanitarie definiti "spese qualificate", incluse franchigie, rimborsi e coassicurazioni e costi di prescrizione mensili. A volte i datori di lavoro contribuiranno anche con fondi a questi conti. Nella maggior parte dei casi, ricevi una carta di debito per il tuo account e puoi usarla per pagare le spese di qualificazione per tutto l'anno. Entrambi i tipi di account hanno benefici fiscali, anche se tali benefici non sono gli stessi.

In generale, scegliere di iscriversi a un HSA o FSA è intelligente. Sapendo quale scegliere e come ottenere il massimo da esso ci vorrà un po 'di educazione.

Hai diritto a un HSA?

I conti di risparmio sanitario non sono disponibili per tutti. Questa è la prima differenza fondamentale, e se non sei idoneo per un HSA, rende la tua decisione molto più semplice. Solo le persone che hanno un piano sanitario altamente deducibile o HDHP possono selezionare un HSA.

Per il 2018, un HDHP deve avere una franchigia di $ 1,350 o più per un individuo o $ 2,700 o più per una famiglia. Questi piani coprono anche l'importo che puoi spendere in un anno per servizi coperti a $ 6.550 per un individuo e $ 13.100 per una famiglia.

Per qualificarsi per un HSA, questo HDHP deve essere il tuo unico piano di assicurazione sanitaria, non devi essere idoneo per Medicare e non puoi essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro. Non tutti i piani con franchigie oltre questi limiti si qualificano per gli HSA, quindi è importante verificare con l'assicuratore prima di acquistare.

Differenze importanti tra HSA e FSA

Come puoi vedere nella tabella seguente, ci sono molte altre differenze tra questi account. Cose come la tua flessibilità nel contribuire, la capacità di mantenere il tuo saldo inutilizzato e ulteriori benefici fiscali rendono HSA la scelta più saggia se hai la possibilità. Tuttavia, entrambi gli account sono in grado di farti risparmiare denaro e rendere più facile il budgeting per le spese mediche.

	Conto di risparmio sanitario (HSA)	Accordo di spesa flessibile (FSA)
Requisiti di idoneità	I requisiti di idoneità includono avere un piano sanitario altamente deducibile (HDHP)	Nessun requisito di idoneità
Limite di contribuzione	I contributi del 2018 sono stati fissati a $ 3,450 per gli individui o $ 6,900 per le famiglie	I contributi del 2018 sono stati fissati a $ 2,650
Modifica dell'importo del contributo	Puoi cambiare quanto contribuisci all'account in qualsiasi momento dell'anno.	Gli importi del contributo possono essere modificati solo all'iscrizione aperta o con un cambio di occupazione o stato di famiglia.
Rotolare	Gli equilibri inutilizzati passano l'anno successivo.	Con alcune eccezioni, le FSA "usano o perdono" e perdono il saldo inutilizzato.
Connessione al datore di lavoro	La tua HSA può seguirti mentre cambi lavoro.	Nella maggior parte dei casi, perderai la tua FSA con un cambio di lavoro. Un'eccezione: se hai diritto alla prosecuzione dell'FSA attraverso COBRA.
Effetto sulle tasse	I contributi sono deducibili dalle tasse, ma possono anche essere prelevati dal pagamento anticipato. La crescita e le distribuzioni sono esentasse.	I contributi sono pretax e le distribuzioni non sono sottoposte a tassazione.

Non puoi scegliere entrambi, a meno che …

Se si qualifica per una HSA, non è possibile scegliere di impostare una HSA e una FSA, a meno che la FSA non sia una FSA "a scopo limitato". Il tuo rappresentante delle risorse umane sarà in grado di dirti se questo è il caso del tuo nuovo lavoro.

Una FSA a scopo limitato funziona come una normale FSA ma può essere utilizzata solo per le cure oculistiche e dentistiche. Se si prevede di avere elevati costi medici durante tutto l'anno o di massimizzare i contributi alla propria HSA riducendo al minimo i prelievi, l'utilizzo di una FSA a scopo limitato per la visione attesa e le spese dentistiche potrebbe essere una scelta intelligente.

Quale dovresti scegliere?

Entrambi i conti hanno vantaggi che possono rendere più facile la gestione delle spese mediche passive durante l'anno. Ma dovresti optare per una HSA se sei idoneo, se non altro per il fatto che i limiti sono più alti e puoi riportare i tuoi contributi di anno in anno. Se non sei idoneo, iscriviti alla FSA.

Una buona regola generale quando inizi a pensare a quanto dare un contributo: inizia con abbastanza per coprire i costi del farmaco deducibili, previsti, le visite mediche anticipate e qualsiasi trattamento o intervento pianificato. Inoltre, non aver paura di chiedere al rappresentante delle risorse umane in caso di domande; non ci si può aspettare che tu conosca tutti i dettagli dei tuoi nuovi benefici.

Aggiornato il 24 ottobre 2017.