Il tuo conto di risparmio sanitario: un programma di fitness fisico e fiscale

diLaura Tanner, Ph.D, CFP®

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Hai incentivi fiscali per il risparmio per la pensione (compresi i piani 401 (k) e IRA). Ma lo sapevate che esiste anche un modo per risparmiare sulle spese sanitarie, sia adesso che in futuro? Se si dispone di un piano sanitario ad alta deducibilità (descritto di seguito), un conto di risparmio sanitario (HSA) potrebbe far risparmiare denaro.

Cos'è un HSA?

L'HSA è un conto di investimento in cui contribuisci con dollari al lordo delle imposte da utilizzare per le spese di assistenza sanitaria. Non ci sono limiti di reddito per i contributi a un conto HSA, quindi più alto è il tuo livello fiscale maggiore è il potenziale risparmio. I guadagni aumentano le imposte differite, e se i fondi dell'HSA vengono spesi per spese mediche qualificate, non dovrai pagare le tasse quando ritiri denaro dal conto. Questo è un trifecta fiscale (contributo prima delle imposte, imposte differite sui guadagni, nessuna tassa sui prelievi per le spese qualificate)! Esempi di spese mediche qualificate comprendono la franchigia per il piano sanitario, i pagamenti in comune e la visione e le cure dentistiche. Le spese mediche non qualificate includono farmaci non soggetti a prescrizione medica (se non prescritti), tasse per club benessere e chirurgia estetica facoltativa.

Nota: se apri un account HSA da solo (anziché tramite datore di lavoro), i tuoi contributi all'account sono deducibili.

Oltre ai vantaggi fiscali, i fondi dell'HSA vengono trasferiti di anno in anno (a differenza di un Conto di spesa flessibile o FSA). In questo modo puoi accumulare risparmi per i costi dell'assistenza sanitaria in futuro. Si prevede che una coppia di 65 anni che andrà in pensione quest'anno avrebbe costi di assistenza sanitaria per la pensione totale di oltre $ 200.000 (e questo è con copertura Medicare).

Sei idoneo per un HSA?

I criteri includono:

• devi avere un piano sanitario altamente deducibile (HDHP), sia per lavoro che per conto tuo
• non sei iscritto a Medicare
• non puoi essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro

Per il 2013, un HDHP ha una franchigia di almeno $ 1250 per un individuo o $ 2500 per una famiglia.

Come si apre una HSA?

Il tuo datore di lavoro può offrire una HSA (con un possibile contributo di corrispondenza) oppure puoi aprire un account da solo. Un articolo sul New York Times fornisce suggerimenti per la selezione di un fornitore HSA, incluso un link a un database di fornitori e promemoria per esaminare da vicino le commissioni e le opzioni di investimento.

Dovresti considerare di mantenere le spese mediche programmate a breve termine (di un anno) in un equivalente in contanti nel tuo account HSA. I fondi per le spese mediche a lungo termine possono essere investiti.

Quali sono i limiti e la scadenza del contributo annuale?

Per il 2013, il limite annuale per i contributi al tuo account HSA è $ 3250 per una polizza individuale e $ 6450 per una polizza di famiglia. Inoltre, per i titolari di conti di età superiore ai 55 anni, è previsto un contributo aggiuntivo di $ 1000 (per le polizze individuali e per la famiglia).

Hai tempo fino al 15 aprile 2014 per apportare i contributi del 2013 al tuo account HSA.

Cosa succede se spendi i fondi HSA sulle spese non qualificate?

Prima dei 65 anni, se si prelevano denaro per spese mediche non qualificate o altri bisogni, vi sarà una penalità del 20%, oltre all'incursione delle imposte sul reddito.

Dopo i 65 anni, non c'è più una penalità del 20% sui prelievi dalla tua HSA, ma dovrai pagare le tasse.

Ricorda: nessuna penalità o tasse dovute a qualsiasi età fino a quando i soldi HSA vengono spesi per spese mediche qualificate.

Possibile risoluzione del nuovo anno: se hai un piano sanitario ad alta deducibilità, apri e finanzia un conto HSA prima del 15 aprile 2014.