Come funziona la deduzione delle spese mediche?

Se tu o i tuoi dipendenti siete stati in ospedale o avete avuto altre costose cure mediche o dentistiche, tenete quelle ricevute - potrebbero contribuire a ridurre le vostre tasse. Ecco come funziona la detrazione per le spese mediche e come puoi sfruttarla al meglio.

Valore di detrazione

In generale, è possibile detrarre spese mediche qualificate superiori al 7,5% del reddito lordo corretto.

Quindi, ad esempio, se il tuo reddito lordo rettificato è di $ 40.000, qualsiasi importo oltre i primi $ 3,000 delle tue spese mediche - o il 7,5% del tuo AGI - potrebbe essere deducibile. Se hai telefonato a $ 10.000 in spese mediche, $ 7.000 potrebbero essere deducibili in questo esempio.

Soglie statali

Il tuo stato potrebbe avere una soglia AGI inferiore, il che potrebbe farti risparmiare denaro, afferma Chris Whalen, un contabile pubblico certificato in Red Bank, New Jersey. In questo stato, ad esempio, la soglia AGI per dedurre le spese mediche è solo del 2%, il che significa che i contribuenti potrebbero avere una pausa sulle loro imposte statali sul reddito anche se non possono ottenere una tassa sul reddito federale.

Whalen dice che è importante scoprire qual è la regola del tuo stato; potresti lasciare i soldi sul tavolo altrimenti. "Lo vedo ogni anno, sempre", dice.

Quali spese mediche sono deducibili?

La pubblicazione IRS 502 ha l'elenco completo, ma qui è in poche parole.

• Pagamenti a medici, dentisti, chirurghi, chiropratici, psichiatri, psicologi e medici non tradizionali
• Assistenza ospedaliera e casa di riposo
• Agopuntura
• Programmi di dipendenza, anche per smettere di fumare
• Programmi di perdita di peso per le malattie diagnosticate dal medico, compresa l'obesità (ma le quote del cibo dietetico e del club di salute non contano)
• Insulina e farmaci da prescrizione
• Ammissione e trasporto a conferenze mediche su malattie che voi, il vostro coniuge o i vostri familiari a carico (ma i pasti e l'alloggio non contano)
• Protesi dentarie, occhiali da vista o da lettura, contatti, apparecchi acustici, stampelle, sedie a rotelle e animali di servizio
• Costi di trasporto da e per cure mediche
• Premi assicurativi per le cure mediche o l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine se non sono pagati dal datore di lavoro e paghi di tasca dopo le tasse

Altre regole

• Puoi includere solo le spese mediche che hai pagato durante l'anno
• Non puoi includere le spese per cui sei stato rimborsato (quindi se l'assicurazione ha pagato il conto, non è deducibile)

Cosa non è deducibile?

• Spese funerarie o di sepoltura
• Farmaci da banco
• Dentifricio, articoli da toeletta e cosmetici
• Vacanze
• La maggior parte della chirurgia estetica
• Gomma alla nicotina e cerotti che non richiedono una prescrizione

Come richiedere la detrazione delle spese mediche

Avrai bisogno di fare i seguenti passi.

Detrazioni dettagliate

Per prima cosa, dovrai specificare la voce invece di prendere la deduzione standard. Ciò può significare spendere più tempo nella preparazione delle tasse, ma se la detrazione standard è inferiore alle detrazioni dettagliate, dovresti comunque dettagliare e risparmiare denaro. Se la detrazione standard è superiore alle detrazioni dettagliate, prendi lo standard e risparmia tempo. (Per ulteriori informazioni sull'indicizzazione rispetto alla deduzione standard).

Utilizzare l'abaco A

Il modulo Pianifica A ti consente di fare i calcoli per calcolare la tua detrazione. Il tuo software fiscale ti guiderà attraverso i passaggi.

Considera il TUO stato di archiviazione

Presentando separatamente se sei sposato potresti ottenere una più grande detrazione per spese mediche, ma questa mossa è rischiosa perché potresti perdere altre agevolazioni fiscali. Diciamo che il tuo coniuge ha incassato $ 6.000 in spese mediche l'anno scorso. Se fai un deposito congiuntamente e il tuo AGI combinato è di $ 100.000, allora solo la parte delle tue spese mediche oltre il 7,5% di quella - o la parte più di $ 7.500 - è deducibile. Quindi, in questo scenario, non puoi detrarre nessuno dei tuoi $ 6.000 in spese mediche.

Ora, diciamo che file separatamente. Il tuo AGI è di $ 75.000 e l'AGI del tuo coniuge è di $ 25.000. Poiché le spese mediche sono di tua moglie, lui o lei potrebbe detrarre qualcosa oltre il 7,5% di quella AGI da $ 25.000, o $ 1.875. Ciò significherebbe una detrazione fiscale di $ 4,125 per il deposito separato.

Mantieni buoni risultati

Aspetta queste fatture e chiedi i documenti della tua farmacia o di altri fornitori di assistenza per riempire i buchi, dice Peter Gurian, un CPA dell'area di Dallas.

"Se stai prendendo questa deduzione, probabilmente sei piuttosto malato o hai alcuni problemi che devono essere affrontati. Se è così, allora la chiave è fare un buon lavoro per tenere traccia di ogni singola spesa e spesa ", dice.