Come detrarre le spese in movimento sulla vostra dichiarazione dei redditi

• In generale, la tua mossa deve essere per lavoro
• Devi affrontare un test a distanza
• Devi lavorare a tempo pieno per almeno 39 settimane nei 12 mesi successivi al trasloco
• Devi dettagliare per richiedere la detrazione
• Ci sono delle eccezioni alle regole, specialmente per militari e pensionati

Abbiamo uno strumento utile per aiutarti a determinare se i tuoi costi potrebbero essere deducibili, ma continua a leggere per sapere come funziona la detrazione delle spese di trasloco.

La regola del lavoro

Certo, puoi muoverti per allontanarti dal tuo ex, ma questo non ti porterà una detrazione. Per poter detrarre le spese di trasloco sulle dichiarazioni dei redditi, la tua mossa deve essere "strettamente correlata" all'inizio del lavoro nella tua nuova area. Nella maggior parte dei casi, ciò significa anche che è possibile detrarre solo le spese di trasloco entro un anno dall'inizio del nuovo lavoro.

Il test della distanza

Il tuo nuovo lavoro deve essere almeno 50 miglia più lontano dalla tua vecchia casa rispetto al tuo vecchio lavoro. Ad esempio, se esci da un lavoro distante 3 miglia dalla tua vecchia casa, il tuo nuovo lavoro deve essere distante almeno 53 miglia dalla tua vecchia casa affinché tu possa ottenere la detrazione.

Il test del tempo

Devi lavorare a tempo pieno per almeno 39 settimane nei primi 12 mesi dopo una mossa per richiedere la detrazione delle spese di trasloco. Non devi lavorare per la stessa azienda per tutte e 39 le settimane, e le settimane non devono essere consecutive - ma devi lavorare nella "stessa area di pendolarismo generale", secondo l'IRS.

I lavoratori autonomi devono lavorare a tempo pieno per almeno 39 settimane nei primi 12 mesi di una mossa e almeno 78 settimane nei primi 24 mesi di una mossa. Non devi essere un lavoratore autonomo durante tutte queste settimane; potresti avere un lavoro regolare e poi avviare un'impresa, per esempio. Puoi prendere la detrazione nel primo anno mentre lavori per soddisfare il test di 78 settimane.

In conclusione: se ti sposti, prendi la detrazione e torni indietro, dovrai restituire la detrazione sulla dichiarazione dei redditi.

Cosa puoi dedurre

Molte spese di trasloco sono deducibili, quindi mantieni quelle ricevute e consulta la Pubblicazione IRS 521 per l'elenco completo delle spese deducibili. Ecco alcuni dei più grandi:

• Movers
• Diciannove centesimi per miglio per guidare la tua auto verso la tua nuova casa
• Fatture alberghiere se devi fermarti lungo la strada
• Collegamenti di utilità
• Trasporto speciale per animali domestici
• Spese di deposito

Le persone tendono ad essere eccessivamente zelanti con questa deduzione, tuttavia, afferma Ranae Heaven, un commercialista certificato presso la Heaven & Associates di Norcoss, in Georgia. Ad esempio, non puoi includere:

• Spese e costi di chiusura immobiliare
• Registrazioni auto e nuove licenze
• Miglioramenti domestici per aiutare a vendere la tua casa
• Spese per la casa
• Nuovi tappeti o drappeggi
• Perdite sulla vendita della tua casa
• Depositi di sicurezza

Come funzionano i rimborsi per il trasferimento

Generalmente, se qualcuno ti ha rimborsato le spese di trasloco, non puoi detrarre tali spese dalle tue tasse. In alcuni casi, tale rimborso potrebbe essere considerato come reddito imponibile. Quindi, se un'azienda offre di pagare alcune o tutte le spese di trasloco, ad esempio, scopri quale tipo di piano di rimborso è coinvolto.

Ai fini fiscali, ci sono due tipi di piani: responsabili e non responsabili.

Se si detraggono le spese di trasloco e si ottiene un rimborso in un anno successivo, potrebbe essere necessario includere tale rimborso nel proprio reddito.

Come prendere la detrazione delle spese di trasloco

Nella maggior parte dei casi, è necessario presentare il modulo 3903 per richiedere la detrazione delle spese di trasloco. Il tuo software fiscale o professionista delle tasse ti guiderà attraverso i passaggi quando fai i tuoi ritorni.

Avrai anche bisogno di dettagliare le detrazioni sulla tua dichiarazione dei redditi. Ciò potrebbe significare più tempo speso per preparare le tasse, ma potrebbe significare una bolletta fiscale più bassa se questa e altre deduzioni sommano più della detrazione standard (per ulteriori informazioni sull'opportunità di specificarlo).

Eccezioni notevoli

Come con la maggior parte delle regole fiscali, ci sono delle eccezioni. Qui ci sono tre grandi.

Militare

Se sei un membro delle forze armate degli Stati Uniti e la tua mossa è dovuta a un ordine militare e al cambio di stazione permanente, non devi soddisfare i test di distanza o tempo. È possibile detrarre le spese di trasloco non rimborsate.

I pensionati

Se si è definitivamente in pensione negli Stati Uniti dopo aver lavorato all'estero, non è necessario soddisfare il test del tempo. Il tuo vecchio posto di lavoro e la tua ex casa devono essere stati al di fuori degli Stati UnitiSe vivi già negli Stati Uniti, ti ritiri, quindi ti trasferisci in un'altra parte degli Stati Uniti e rimani in pensione, non puoi richiedere una deduzione di spesa in movimento.

I sopravvissuti

Se sei il coniuge o il dipendente di qualcuno che ha lavorato al di fuori degli Stati Uniti e quella persona muore, in genere puoi detrarre le spese di trasloco se hai vissuto con quella persona e poi trasferirti negli Stati Uniti entro sei mesi dalla morte.