Risparmio per il college? 529 piani danno un senso a molti

Di Rita Cheng

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Il costo dell'istruzione superiore è una parte fondamentale del quadro di pianificazione finanziaria per quasi tutte le famiglie con bambini. Milioni di famiglie statunitensi stanno risparmiando per l'università nei piani sponsorizzati dallo stato noti come piani 529, denominati per la sezione del codice fiscale federale che li autorizza. Ecco alcune cose importanti da sapere su 529 piani.

Chi può risparmiare denaro in un piano 529?

Qualsiasi cittadino statunitense o straniero residente di età pari o superiore a 18 anni può aprire un conto in un piano 529 per risparmiare sui costi di istruzione superiore per un bambino, un nipote, un figlioccio, un parente più giovane o anche se stesso. Ogni stato gestisce il proprio piano 529, ma non si limita necessariamente a investire nel piano nello stato in cui si vive. (Investire nel piano del proprio stato, tuttavia, può produrre benefici fiscali statali.) I soldi che investi in un 529 possono essere investiti solo nei fondi comuni di investimento o in altre opzioni offerte all'interno di tale piano, il che può essere piuttosto limitato.

Un cittadino non statunitense può aprire un 529?

Le applicazioni di piano 529 dello stato di solito richiedono i numeri di previdenza sociale sia del proprietario dell'account (la persona che crea l'account) sia del beneficiario. Se non si dispone di un numero di previdenza sociale, contattare l'amministratore del piano 529 prima di stabilire l'account.

Alcuni piani 529 possono avere requisiti di residenza, come ad esempio il fatto che il proprietario o il beneficiario siano residenti dello stato che offre il piano. In questi casi, purché il beneficiario sia residente, potresti comunque essere in grado di stabilire un account anche se non sei un cittadino o un residente negli Stati Uniti.

Come sono tassati questi piani?

I proprietari di account non ottengono una detrazione sulla dichiarazione dei redditi federali per i contributi a 529 piani. Tuttavia, i guadagni sugli investimenti nel piano si accumulano senza tasse. Le distribuzioni dal piano non sono tassate finché il denaro viene utilizzato per pagare le spese di istruzione superiore qualificate. Se è usato per qualcos'altro, pagherete le tasse sui guadagni, oltre a una penalità del 10%. Gli Stati possono offrire ulteriori benefici fiscali ai residenti che investono nei loro 529 piani.

Per cosa possono essere utilizzati i soldi?

I soldi da 529 conti possono essere utilizzati per coprire tasse scolastiche, tasse e altre spese, come vitto e alloggio, in college e università accreditate negli Stati Uniti e all'estero. (Il beneficiario non è tenuto a frequentare una scuola nello stato in cui è stabilito il piano 529.) Consultare il sito web federale degli aiuti agli studenti per determinare quali istituzioni internazionali si qualificano.

Esaminare attentamente i requisiti del piano 529 per garantire che l'istituto didattico specifico che tu o il tuo beneficiario stanno prendendo in considerazione sia ancora un'istituzione idonea. Se i fondi vengono ritirati dal piano da utilizzare presso un istituto non idoneo, gli investitori devono pagare le imposte sul reddito e una penalità del 10% su eventuali guadagni ritirati.

Gli usi approvati di 529 soldi vengono spesso definiti "ritiri qualificati" e variano leggermente da un piano all'altro. Se i contributi vengono utilizzati per prelievi non qualificati, potrebbe essere necessario rimborsare eventuali benefici fiscali statali ricevuti e potrebbero essere valutate ulteriori imposte o sanzioni.

Come sempre, considerare i benefici fiscali dello Stato, le opzioni di investimento, le commissioni e le spese associate ai piani 529 prima di prendere qualsiasi decisione di investimento.

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