L'interesse sull'equità domestica prende in prestito tasse deducibili?

Quando prendi a prestito sul capitale della tua casa, c'è un bonus: l'interesse che paghi ogni anno è deducibile dalle tasse fino a un limite imposto dal governo, lo stesso del tuo mutuo per la casa. Le regole per richiedere che la detrazione sul prestito di equità domestica siano leggermente diverse.

La detrazione sugli interessi dei mutui è cara agli americani e si pensa che sia popolare per incoraggiare la proprietà della classe media. In realtà, la deduzione risale al 1913, quando poche persone avevano ipoteche. È stato implementato con l'adozione del 16 ° emendamento alla Costituzione, che ha creato un'imposta federale sul reddito. Più tardi, quando la proprietà della casa divenne più diffusa, la deduzione divenne importante per i proprietari di case della classe media.

Rivendicazione della detrazione è 'facile'

Rivendicare la detrazione è "bello e semplice. È facile ", afferma Jeff A. Schnepper, un avvocato di Cherry Hill, nel New Jersey, autore di" Come pagare le tasse zero, 2017: la guida di tutte le agevolazioni fiscali consentite dall'IRS ".

Per detrarre gli interessi pagati sulla linea di credito di equità domestica, nota come HELOC, o su un prestito di equità domestica, sarà necessario dettagliare le deduzioni al momento dell'imposta utilizzando il modulo 1040 dell'IRS. Vale la pena farlo solo se le spese deducibili si sommano a oltre l'importo della detrazione standard: $ 6,350 per una persona singola e $ 12,700 per una coppia sposata che si presenta congiuntamente nel 2017.

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Non tutti gli interessi sono deducibili

L'IRS consente di detrarre interessi su un prestito ipotecario fino a $ 1 milione. Inoltre, è possibile detrarre gli interessi su un massimo di $ 100.000 del prestito di equità domestica e spendere quei soldi su qualsiasi cosa, legata al settore immobiliare o meno. Per l'anno fiscale 2017:

• È possibile detrarre interessi per l'intero $ 100.000

• Il limite è di $ 50.000 ciascuno per i contribuenti sposati che presentano le tasse separatamente

Ciò pone il limite totale sul prestito ipotecario deducibile a $ 1,1 milioni.

"L'interesse per i primi $ 100.000 è deducibile come spesa dettagliata, indipendentemente dal motivo per cui vengono utilizzati i fondi", afferma John R. Lieberman, un commercialista e un socio amministratore di Perelson Weiner LLP, una società di contabilità di New York. In altre parole, se il tuo importo HELOC è $ 163.000, non puoi detrarre tutti gli interessi pagati, solo la parte pagata sui primi $ 100.000.

Per dedurre gli interessi sul resto del prestito HELOC, devi spenderlo per migliorare la tua casa. "Puoi estrarre un HELOC da un milione di dollari e detrarre l'interesse (fino al tuo indebitamento totale di $ 1,1 milioni, incluso il tuo mutuo) se lo stai utilizzando per migliorare la tua casa", aggiunge Lieberman.

Le regole di detrazione dell'IRS sono le stesse

I prestiti a casa e le linee di credito sono prodotti diversi.

Con il prestito a casa, prendi in prestito una somma forfettaria per un determinato periodo di tempo a un tasso fisso di interesse. Gli HELOC sono più flessibili. Si ottiene la qualifica per prendere in prestito un certo importo e può ritirarlo durante un periodo di sorteggio, di solito 10 anni. Il tasso di interesse su un HELOC è regolabile o variabile. Il tasso cambia insieme ai tassi di mercato.

Nonostante le differenze, le regole IRS sulla deduzione degli interessi sono identiche per i prestiti di equità domestica e HELOC.

Come detrarre il tuo interesse

Prima dell'ora fiscale, dovresti ricevere un modulo IRS 1098, o la Dichiarazione di interessi ipotecari, dal tuo prestatore. Mostra l'interesse che hai pagato sul tuo prestito a casa o sulla linea di credito dell'anno precedente. Chiama il tuo prestatore se non ottieni un 1098 o se vuoi aiuto per capirlo.

Per dedurre tale interesse al momento del deposito delle tasse e compilando il modulo IRS 1040, Schnepper afferma:

• Specifica il tuo interesse pagato sulla riga 10 della Tabella A
• Se non hai ricevuto un modulo dal tuo creditore, scrivi gli interessi pagati sulla linea 11

Spendi i fondi in modo intelligente

L'IRS non si cura di come si utilizzano i fondi che hai preso in prestito sul patrimonio netto della tua casa. "I soldi del tuo prestito o della tua linea di credito possono essere usati per qualsiasi cosa", afferma Schnepper. Non è necessario usarlo per migliorare la tua casa.

Tuttavia, ci sono usi intelligenti e usi non intelligenti per i vostri fondi. Dopotutto, prendere a prestito sul capitale proprio è rischioso: puoi perdere la casa se fai il default sui pagamenti.

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