Le origini sorprendenti del tuo 401 (k) |

Tendiamo a pensare a piani 401 (k) come fondamento del risparmio previdenziale sistema.

Ma questi piani, che prendono il nome da una sezione dell'Internal Revenue Code, sono stati effettivamente sviluppati più per caso che per design. Quando i legislatori istituirono originariamente il Revenue Act del 1978, l'obiettivo era di limitare i dirigenti di alcune società ad avere troppo accesso ai benefici di piani differiti in contanti. (Perché, dagli anni '50, le aziende hanno combattuto con l'Internal Revenue Service per permettere che più soldi vengano spinti via in tali piani.)

La nascita accidentale del 401 (k) può essere accreditata a Ted Benna. Nel 1980, il consulente dei benefici ha usato la sua interpretazione della legge per creare un piano 401 (k) per il proprio datore di lavoro, The Johnson Cos., Che consentiva ai dipendenti a tempo pieno di finanziare conti con dollari al lordo delle imposte e di corrispondere ai contributi dei datori di lavoro. Benna ha poi chiesto all'Internal Revenue Service di modificare alcune regole proposte dalla legge che alla fine hanno portato all'adozione diffusa di piani 401 (k) da parte dei datori di lavoro nei primi anni '80.

"Sapevo che sarebbe stato grande, ma io certamente non stava anticipando che sarebbe stato il modo principale in cui le persone avrebbero accumulato denaro per la pensione 30 anni dopo ", ha detto Benna, ora semi-pensionato e presidente dell'Associazione 401 (k), alla rivista Workforce. (k) Cresce: una cronologia di 30 anni

All'inizio degli anni '80, i piani 401 (k) erano disponibili solo in una manciata di grandi aziende, come Johnson & Johnson. Oggi, circa il 94% dei datori di lavoro privati ​​offre loro.

Un piano 401 (k) è un account di pensionamento a cui è possibile accedere solo attraverso un datore di lavoro. Contribuisci con una parte del tuo salario al piano e, se scegli di mettere tale contributo in un 401 tradizionale (k), non viene tassato finché non ritiri il denaro, consentendo agli investimenti di crescere nel tempo senza essere tassati. (Nota: Pagherete delle penalità se estrai il denaro prima di un'età pensionabile stabilita, come definito dal piano.) E, come bonus aggiuntivo, molti datori di lavoro corrisponderanno ad alcuni dei tuoi contributi.

Nella sua storia relativamente breve - Solo 30 anni! - 401 (k) piani hanno avuto molte pietre miliari:

1978:

Il Congresso approva il Revenue Act del 1978, che include una disposizione che consente ai dipendenti di evitare di essere tassati su una porzione di reddito che decidono di ricevere come retribuzione differita, piuttosto che retribuzione diretta. La fornitura diventa Internal Revenue Code Sec. 401 (k). 1981:

L'I.R.S. emette regole che consentono il finanziamento di piani 401 (k) attraverso riduzioni salariali dei dipendenti. 1982:

Diverse aziende, come Johnson & Johnson, PepsiCo e Honeywell, iniziano a offrire piani 401 (k) ai propri dipendenti. Entro il 1983, quasi la metà di tutti i grandi datori di lavoro offrono un piano 401 (k) o stanno pensando di offrirne uno, secondo l'Employee Benefit Research Institute. 1984:

Il Tax Reform Act del 1984 richiede test di "non discriminazione" per evitare che i piani 401 (k) favoriscano i dipendenti altamente retribuiti rispetto ai lavoratori di livello. A quel tempo, il Congresso era preoccupato che i dirigenti si sarebbero avvantaggiati di piani 401 (k) più di impiegati a basso costo. 1996:

Le attività in 401 (k) piani superano $ 1 trilione, con oltre 30 milioni di partecipanti 2001:

La legge sulla riconciliazione economica e fiscale del 2001 prevede il recupero dei contributi per i partecipanti di età pari o superiore a 50 anni, nonché la creazione di Roth 401 (k) s, che consente di versare contributi al netto delle imposte 2006:

La legge sulla protezione delle pensioni del 2006 consente ai datori di lavoro di iscrivere automaticamente i dipendenti ai piani 401 (k) e offrire i fondi per la data di scadenza come opzione predefinita. 401 di oggi (k: Troppo grandi per i suoi britch?

Le attuali statistiche 401 (k) sono impressionanti:

51 milioni di americani hanno più di $ 3.5 trilioni investiti in piani 401 (k), che è più del doppio di $ 1.6 trilioni di asset tenuto dai piani nel 2002, secondo l'Investment Company Institute.

• Le attività nei piani 401 (k) rappresentano il 18% dei 19.4 trilioni di dollari sul mercato degli anziani negli Stati Uniti.
• Il saldo medio del conto in un piano 401 (k) ha raggiunto $ 80,900 nel primo trimestre di quest'anno. Secondo Fidelity Investments, un grande amministratore di piano 401 (k), che è in aumento del 75% da $ 46.400 durante il minimo del mercato nel primo trimestre del 2009.
• Benna, a cui si fa riferimento come "Padre del 401 (k), "Di recente è stato critico nei confronti della sua creazione, sottolineando che ci sono troppe opzioni di investimento disponibili oggi e che la loro complessità ha un impatto negativo sui partecipanti al piano 401 (k).

" Questo mostro è fuori controllo. sono andato a tre opzioni, poi a sei, poi a sette, poi a 15 - è ben oltre ciò che molti partecipanti sono stati in grado di affrontare ", ha detto Benna alla rivista SmartMoney. "E non sono convinto di aver aggiunto valore diventando sempre più complicato."

Il piano originale 401 (k) aveva solo due opzioni di investimento: un fondo azionario e un fondo che garantivano un rendimento simile a un fondo del mercato monetario. Il tipico 401 (k) ora offre 19 fondi.

Alcuni datori di lavoro hanno lavorato per semplificare i piani 401 (k) limitando il numero di fondi sul menu di investimento di un piano, così come iscrivendo automaticamente i lavoratori in fondi target-date, che adegua un portafoglio di azioni e obbligazioni mentre un partecipante si avvicina alla pensione per ridurre il rischio. Oggi, quasi il 70% dei piani 401 (k) offre un fondo target-date come opzione predefinita, con circa il 12% delle attività 401 (k) investite in tali fondi.

L'effetto 401 (k): questi piani Kill Pensions?

Poiché i piani 401 (k) hanno prosperato, i piani pensionistici tradizionali sono diminuiti. Secondo il Dipartimento del lavoro, dal 1980 al 2008, la percentuale di lavoratori privati ​​che partecipano ai piani pensionistici tradizionali è scesa dal 38% al 20%.

Per i datori di lavoro, i piani 401 (k) sono un'opzione più allettante perché costano meno rispetto ai piani pensionistici tradizionali e non comportano le stesse passività contabili e rischi d'investimento. Alcuni critici di 401 (k) dicono anche che i lavoratori sarebbero meglio nelle pensioni tradizionali.

"Sappiamo dopo 30 anni di questo esperimento 401 (k) che le persone fanno peggio in 401 (k) s di quanto avrebbero se la loro il denaro era in un piano tradizionale o se si trovava in un semplice conto di pensionamento alla vaniglia ", ha detto Teresa Perrilcucci, direttore del Centro Schwartz per l'analisi delle politiche economiche presso la New School for Social Research, in aprile.

Ma le pensioni erano mai così ampiamente disponibile come piani 401 (k). "Anche nei" bei vecchi tempi "quando" tutti "presumibilmente avevano una pensione, la realtà è che la maggior parte dei lavoratori nel settore privato non lo facevano", scrive Nevin Adams del Center for Research on Retirement Income presso l'Employee Benefit Research Institute. "Anche tra coloro che lavoravano per un datore di lavoro che offriva una pensione, la maggior parte nel settore privato non lavorava abbastanza a lungo con un unico datore di lavoro per accumulare i livelli di servizio necessari per una pensione completa."

Di conseguenza, osserva Adams, la maggior parte dei lavoratori che hanno pensioni fanno ancora affidamento su una combinazione di previdenza sociale e risparmi personali, oltre a redditi da pensione per finanziare i loro pensionamenti … e il numero di piani 401 (k) continua a crescere.

Come fare La maggior parte del tuo 401 (k)

Nonostante la crescita di 401 (k) piani, c'è un deficit stimato di 6,6 trilioni di dollari in quello che gli americani hanno attualmente in risparmi rispetto a quello di cui avranno effettivamente bisogno in pensione, secondo un'analisi del Centro per la ricerca sulla pensione al Boston College.

Questo deficit dovrebbe rendere massimizzare i conti dei pensionati, come un piano 401 (k), una priorità. A partire dal 2013, puoi contribuire fino a $ 17.500 in un piano 401 (k) e aggiungere $ 5.500 in più se hai almeno 50 anni.

Se non stai massimizzando il tuo 401 (k), dovresti considerare incrementando il tuo contributo dell'1% ogni sei mesi. Per la maggior parte di noi, si tratta di circa $ 20 a $ 50 per stipendio, che probabilmente non mancheranno molto. E poiché la maggior parte dei datori di lavoro dedurrà automaticamente un contributo di 401 (k) dal tuo stipendio, renderà più facile lo stomaco di ulteriori risparmi.

Il tuo datore di lavoro può anche offrirti di aiutarti a risparmiare di più: circa il 95% dei piani 401 (k) fornisce contributi corrispondenti e il contributo medio dell'azienda è pari al 2,5% della retribuzione di un dipendente. Le politiche di corrispondenza tra i piani 401 (k) variano a seconda della compagnia, ma la più comune è una corrispondenza dollaro per dollaro fino al 6% della retribuzione di un dipendente.

La risposta all'investimento:

Anche se si ha un buon piano 401 (k), la cosa più importante da fare è iniziare a risparmiare di più ora perché è difficile recuperare il tempo perduto quando si tratta di costruire un gruzzolo sano di pensionamento.