Come dare un senso ai bilanci delle piccole imprese |

In che modo la tua azienda valuta la sua forza finanziaria? Senza dubbio ti riferisci al tuo conto economico e al tuo conto bancario per le basi, ma la verità è che la maggior parte delle aziende ignora i più potenti strumenti finanziari nell'arsenale contabile: il bilancio e il rendiconto finanziario.

Combinato con il conto economico, queste dichiarazioni forniscono la visione finanziaria più completa di qualsiasi attività commerciale. Ecco perché sono considerati componenti essenziali di un business plan. Ma quale ruolo svolgono ciascuno di questi bilanci e come interpretate i dati che producono?

Ecco una panoramica dei tre principali rendiconti finanziari e di come possono aiutarvi a tenere il dito sul polso della posizione fiscale della vostra azienda.

Conto economico

Pensa al conto economico come pagella della tua impresa.

Il conto economico aziendale, anche definito conto economico (P & L), è uno strumento utile per fornire una panoramica di come sta andando la tua attività nel tempo e abbatte i ricavi generati dalla tua attività e le spese sostenute.

Un conto economico ben mantenuto mostrerà quanto è redditizia la tua attività e informa i passaggi che possono essere adottati per aumentare la redditività (es., se si dovrebbe concentrarsi su linee di prodotto più redditizie o frenare le spese inutili). Ti mostra anche quanto denaro è rimasto per far crescere il business, pagare il tuo stipendio come proprietario e coprire qualsiasi debito. Quando gli investitori guardano al tuo piano aziendale, utilizzeranno il tuo conto economico per valutare il livello di rischio coinvolto nell'estensione del credito o del capitale di rischio a tuo modo.

Ciò che il tuo conto economico non ti dirà è se le tue condizioni finanziarie complessive sono deboli o forte (fai riferimento al tuo stato patrimoniale per questo), il denaro che devi o quello che ti è dovuto (fai riferimento al rendiconto finanziario) o elenca le attività che possiedi o le responsabilità che devi (vedi di nuovo il tuo bilancio).

Un conto economico viene solitamente preparato mensilmente, trimestralmente o annualmente.

Lo stato patrimoniale

Pensa al bilancio come una finestra sulla forza finanziaria della tua impresa.

Sebbene gli investitori possano prestare attenzione al tuo conto economico, il bilancio è in realtà il loro punto di partenza preferito per costruire un'immagine della salute fiscale della vostra azienda. Perché? Perché al suo livello più semplice, lo stato patrimoniale riepiloga le informazioni finanziarie chiave in una determinata data (al contrario del conto economico, che mostra la redditività in un periodo di tempo) ed è un buon indicatore della stabilità e della liquidità dell'impresa (entrambi fattori importanti nel determinare la capacità della tua azienda di finanziare la propria crescita senza richiedere finanziamenti esterni).

Componenti dello stato patrimoniale:

Il bilancio è di solito messo insieme alla fine di un particolare periodo di tempo - solitamente un mese o un quarto - e liste il seguente:

• Attività aziendali: " Che cosa abbiamo? " Non solo ciò che la tua azienda possiede, ma ciò che controlla o ciò che è in suo possesso, come un veicolo finanziato.
• Responsabilità: " Che cosa dobbiamo?" I debiti, inclusi i prestiti, i pagamenti in sospeso con carta di credito, ecc.
• Patrimonio netto del proprietario: " Cosa rimane per il / i proprietario / i? " Quante risorse aziendali possedete ancora una volta che avete pagato tutto voi r passivi?

Queste informazioni nel tuo bilancio possono fornire una panoramica di quanto segue:

• Il valore netto della tua piccola impresa (se mai vuoi incorporare o vendere la tua attività).
• Corrente e lungo termine
• Gestione patrimoniale (quanto efficacemente gestisci il tuo patrimonio) e coefficienti di liquidità (la tua capacità di trasformare un bene in denaro).
• Dati comparativi in ​​modo che tu possa vedere le variazioni in contanti, i conti da pagare / da ricevere, equità, scorte e utili non distribuiti.

Un bilancio può sembrare un po 'schiacciante e il formato può differire in modo selvaggio a seconda del tipo di attività commerciale, quindi è una buona idea avere un contabile che ti aiuti a configurare e interpretare il tuo primo. Anche se la creazione di un bilancio è intimidatoria, non esagerare: è una parte essenziale del tuo piano aziendale e uno strumento estremamente utile per gestire la tua attività.

Il rendiconto finanziario

La tua azienda ha il contanti per rimanere a galla?

Più aziende falliscono a causa di problemi di flusso di cassa che per qualsiasi altro motivo. Questo perché il denaro non scorre sempre nella tua azienda alla stessa velocità con cui esce! In effetti, la tua azienda può essere redditizia e avere ancora problemi di flusso di cassa. Mentre il conto economico può dirti se hai realizzato un profitto, non tiene conto di pagamenti insoluti o mancanti o ti aiuta a determinare se hai effettivamente generato abbastanza denaro per rimanere a galla.

Al fine di comprendere e gestire il flusso di contanti in entrata e in uscita della tua attività dovrai mantenere un rendiconto del flusso di cassa. Aggiornato su base giornaliera, settimanale o mensile, la dichiarazione può essere un semplice foglio di calcolo di una pagina o un rapporto più dinamico creato con software di contabilità come QuickBooks o FreshBooks.

Qualunque modello utilizzi, ti baserai su quanto segue formula per calcolare il saldo finale:

Costi operativi + Investimenti cespiti + Finanziamento = Saldo monetario .

Scaviamo un po 'più in profondità:

• Costi operativi: Questo include il tuo reddito netto e le perdite, meno le spese regolari, ed è l'unico numero in cui vorrete vedere la crescita perché fornisce un quadro preciso del denaro che state generando prima che vengano presi in considerazione i costi associati al finanziamento o agli investimenti.
• Investimenti patrimoniali: Questa sezione riporta sia i flussi in entrata che in uscita da acquisti e vendite di investimenti aziendali a lungo termine quali proprietà, attività, attrezzature e titoli.
• Finanziamento: Questo è il denaro che hai ricevuto come risultato di un prestito d'affari, linea di credito, la vendita di azioni, o altre infusioni di capitali.

Oltre ad aiutarti a valutare se la tua azienda ha abbastanza soldi per coprire le sue attività quotidiane, pagare le bollette in tempo e mantenere un flusso di cassa positivo, i tuoi soldi il rendiconto sul flusso informa anche una serie di altre decisioni finanziarie, ad esempio se è necessario un capitale aggiuntivo per finanziare fluttuazioni stagionali o acquistare scorte per sostenere una crescita delle vendite.

Ai fini del prestito, includerai il rendiconto finanziario nella tua attività piano per fornire prove alla tua banca che è possibile gestire denaro contante e avere un piano per affrontare le lacune del flusso di cassa quando si presentano.

La linea di fondo

Mentre il rendiconto finanziario è spesso considerato il più importante bilancio per un piccola impresa, i tre bilanci principali sono correlati. Visualizzarle in modo olistico può aiutarti a prendere decisioni finanziarie, di investimento e di gestione intelligenti per la tua attività.

Naturalmente, è più facile a dirsi che a farsi, quindi sii aperto a ricevere aiuto, da un contabile o da risorse gratuite come l'esperto mentori allo SCORE. Muovere le braccia attorno ai tuoi dati finanziari potrebbe essere la cosa più importante che fai quest'anno.