Le conseguenze fiscali dell'assicurazione sulla vita intera

Decidere se acquistare una polizza di assicurazione sulla vita dipende generalmente dalla scelta di politiche permanenti come l'assicurazione sulla vita intera o l'opzione a breve termine dell'assicurazione sulla vita a termine. Scegliere tra i due richiede un'attenta analisi dei vantaggi e dei svantaggi, comprese le implicazioni fiscali di entrambi i piani.

Abbiamo chiesto a Jarrett Topel, un consulente finanziario e membro del nostro sito Richiedi una rete di consulenti, per illustrare alcuni dei principali vantaggi e svantaggi fiscali delle polizze vita intera e offrire consigli ai consumatori per prendere la decisione giusta.

Quali sono i vantaggi fiscali di tutta la vita?

Il primo vantaggio fiscale principale dell'assicurazione sulla vita intera è il sussidio di morte esente da imposte: il denaro versato nella polizza viene distribuito ai beneficiari dopo la morte, esentasse (come nel caso dell'assicurazione sulla vita a termine, se l'assicurato muore durante il periodo coperto). Inoltre, se gestite correttamente, le polizze vita intera possono fornire prestiti esentasse al proprietario. Questi prestiti provengono direttamente dal beneficio di morte che andrebbe ai tuoi beneficiari e non hanno bisogno di essere restituiti (di nuovo, assumendo che la politica sia gestita correttamente). Questi prestiti possono fornire una fonte di denaro che può essere utilizzata per una serie di motivi, come il finanziamento del college o il reddito pensionistico supplementare.

" DI PIÙ: Come trovare la migliore polizza di assicurazione sulla vita intera

Quali sono le potenziali insidie?

Un potenziale trabocchetto con polizze vita intera e i loro prestiti esentasse associati è che, se non gestiti correttamente, il prestito di polizza può diventare tassabile, spesso esattamente nel momento in cui il cliente può permetterselo meno. Questo può accadere se la politica decade o viene consegnata. Inoltre, tieni presente che se il prestito di polizza più eventuali interessi maturati su quel prestito diventa più grande del valore di cassa effettivo disponibile nella polizza, potresti dover investire più denaro nella polizza o la polizza potrebbe essere risolta dall'assicurazione società, potenzialmente creando un evento imponibile.

Ad esempio, diciamo che la politica ha un valore in contanti di $ 10.000 e il titolare prende un prestito di $ 9.000. Se l'interesse su questo prestito viene pagato anche dal valore in contanti (che ora è solo $ 1.000 a causa del prestito di $ 9.000), allora una volta che hai più di $ 1.000 in interessi accumulati, il tuo prestito originale totale ($ 9.000) più gli interessi pagati o pagabili ($ 1.000 plus) sarà maggiore del valore in denaro originale di $ 10.000 disponibile.

In questa situazione, sarà necessario finanziare la politica con più denaro o lasciarla scadere, nel qual caso il prestito diventa imponibile. La lezione è che gli assicurati devono stare attenti a come e quando accedono al valore monetario delle loro polizze.

Un altro potenziale trabocchetto con polizze vita intera è che sono generalmente più costosi rispetto all'acquisto di assicurazione a termine, che copre un determinato numero di anni. Se qualcuno acquista una polizza vita intera e quindi non può permettersi di continuare a pagare i premi a causa di un evento finanziario o sanitario imprevisto (ad esempio, essere licenziati o aver bisogno di prendere una pausa dal lavoro), spesso il consumatore lascia scadere la politica. In questo scenario, il consumatore non ha mai approfittato della parte di valore in contanti esentasse della polizza e ha pagato di più per la copertura assicurativa che sarebbe stata meno costosa sotto l'assicurazione a termine.

In che modo questi fattori influenzano altre parti della pianificazione della pensione?

Mentre i vantaggi fiscali dell'utilizzo di un'assicurazione sulla vita intera possono essere allettanti, è necessario valutare questo vantaggio rispetto ai rendimenti complessivi potenzialmente inferiori che si possono ricevere se si utilizza la polizza vita intera come veicolo di investimento per la pensione. Il valore in denaro (lato dell'investimento) di polizze vita intera spesso paga interessi nell'intervallo tra l'1% e il 3% all'anno. Quindi la domanda diventa, puoi raggiungere i tuoi obiettivi di pensionamento con un interesse dall'1% al 3%? La risposta a questa domanda, per la maggior parte delle persone, è un clamoroso no.

In quanto tale, il rendimento garantito potrebbe "sentirsi" bene per l'investitore medio, ma in realtà può solo garantire che lui o lei non può mai permettersi di andare in pensione. Questo è il motivo per cui spesso consigliamo ai clienti di stipulare un'assicurazione a termine e di investire la differenza (il risparmio derivante dal minor costo assicurativo) in un portafoglio diversificato di fondi comuni e / o fondi negoziati in borsa.

Jarrett B. Topel è un pianificatore finanziario certificato e partner di Topel & DiStasi Wealth Management a Berkeley, in California.