Utilizzo dei vantaggi fiscali dell'assicurazione sulla vita nel tuo piano finanziario

Di Brad Cummins

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Mentre la maggior parte delle persone può guardare i proventi delle assicurazioni sulla vita semplicemente come un modo per ripagare il debito o per sostituire il reddito dell'assicurato, ci sono benefici legati alle tasse che possono rendere le polizze di assicurazione sulla vita uno strumento di pianificazione praticabile in altre aree delle vostre finanze.

Certamente, uno dei vantaggi principali dell'assicurazione sulla vita è che i proventi del sussidio di morte sono esenti da imposte sul reddito del beneficiario. Ciò significa che il destinatario dei fondi può fare pieno uso del denaro per estinguere il debito, sostituire il reddito perso o soddisfare altri bisogni importanti in un momento difficile.

Anche se l'assicurazione sulla vita a termine fornisce solo una protezione per il decesso puro, l'assicurazione sulla vita permanente è una storia diversa. Le polizze di assicurazione sulla vita permanente forniscono una copertura per il decesso e una componente di valore in denaro che può consentire al contraente di accumulare una notevole quantità di risparmi differiti nel tempo. Come agente di assicurazione sulla vita indipendente, ho lavorato con clienti che hanno incorporato alcune di queste funzionalità con vantaggio fiscale nella loro pianificazione in vari modi.

Ci sono diversi tipi di polizze di assicurazione sulla vita permanente disponibili sul mercato oggi. Questi includono l'intera vita, la vita universale, la vita variabile, la vita universale variabile e l'assicurazione sulla vita universale indicizzata.

I vantaggi fiscali disponibili per il titolare della polizza vita permanente durante la vita includono:

• Crescita differita delle imposte

Con polizze di assicurazione sulla vita permanenti, il guadagno del valore in contanti non viene tassato fino a quando non viene ritirato. Ciò significa che i fondi sono essenzialmente in grado di ottenere guadagni superiori ai guadagni, anno dopo anno, consentendo al denaro di crescere in modo sostanziale nel tempo. Quando il contraente effettua un prelievo, i guadagni sono tassati come reddito ordinario.

Se non raccogli il valore in denaro prima della morte, tuttavia, rischierai la possibilità che il valore in contanti - inclusi i dividendi della politica - venga assorbito dalla compagnia assicurativa e solo il beneficio di morte sarà pagato al beneficiario.

• Dividendi esentasse

In molti casi, i dividendi percepiti sulle assicurazioni sulla vita ammissibili sono anch'essi esentasse e non devono essere riportati nella dichiarazione dei redditi dell'assicurato. Questo perché i dividendi sono considerati un ritorno dei premi della politica. È importante notare, tuttavia, che i dividendi potrebbero diventare tassabili se iniziano a superare l'importo netto del premio che è stato pagato nella polizza. Spesso i dividendi delle polizze possono essere utilizzati per pagare i premi della polizza e / o per l'acquisto di ulteriori importi assicurativi.

Alla morte dell'assicurato, il valore in denaro, compresi i dividendi della polizza, viene assorbito dalla compagnia di assicurazione e il beneficio in caso di morte della polizza viene pagato al beneficiario senza imposte sul reddito. (È importante notare che l'importo del sussidio di morte può ancora essere incluso nel valore patrimoniale complessivo dell'assicurato e quindi incluso nel suo calcolo della tassa di successione.)

• Prelievi di contante

È possibile prelevare contanti dalla polizza se ha un valore in contanti sufficiente. Un prelievo sarà generalmente esentasse, fino all'importo della "base" dell'assicurato nel piano; la base è la quantità di denaro che è stata depositata nella polizza tramite i pagamenti dei premi. Qualsiasi importo superiore a tale base è considerato come guadagno e il guadagno è soggetto all'imposta sul reddito ordinaria al momento del ritiro.

I prelievi vengono in genere trattati per primi dalla base della politica e quindi dal guadagno. Ad esempio, se il valore in contanti ammonta a $ 15.000 e $ 10.000 di tale base, allora i primi $ 10.000 ritirati saranno esentasse. Qualsiasi importo ritirato sopra sarà considerato guadagno e quindi reddito imponibile.

Per accedere a un prelievo di contanti, è in genere necessario contattare direttamente la compagnia assicurativa.

In una consegna in contanti, si prende contemporaneamente il valore in contanti e si annulla la polizza, ma potrebbe esserci una cosiddetta commissione di riscatto, anche se viene emessa solo una base. L'ammontare della commissione di riscatto dipenderà spesso da quanto tempo il contraente ha posseduto la polizza. Un modo per evitare una commissione di riscatto è di prendere in prestito il denaro usando un prestito di polizze (descritto di seguito) o con un prelievo piuttosto che rinunciare alla politica.

• Prestiti politici

Il valore in denaro in una polizza di assicurazione sulla vita permanente può anche essere utilizzato come garanzia per un prestito di polizze. Finché ripaghi il prestito, non stai cancellando la copertura fornita dalla polizza, perché lavori solo con il valore in contanti. Quando un contraente contraente contraente il valore in contanti in una politica permanente, non è considerato una distribuzione e quindi non è considerato come reddito per il contraente.

Non ci sono tasse dovute sui prestiti della polizza di assicurazione sulla vita e nessuna commissione di riscatto perché il contraente non ritira tecnicamente alcun denaro. Tuttavia, ci sarà interesse addebitato sul prestito e l'interesse non è deducibile dalle tasse. Il tasso di interesse varia, ma in genere è inferiore a quello che si trova sui prestiti da banche e altri istituti di credito.

Per queste ragioni, in alcune situazioni può essere opportuno prendere un prestito di polizza, ad esempio per pagare gli obblighi di debito ad alto interesse o quando si ha realmente bisogno di denaro e non è possibile qualificarsi per un prestito standard da un prestatore, a condizione che puoi pagare il prestito della polizza.Ma attenzione, perché qualsiasi importo di prestito di polizze non pagate al momento della morte dell'assicurato sarà sottratto dal beneficio di morte che viene corrisposto al beneficiario della polizza.

Ottenere un prestito di polizza richiederà di solito contattare direttamente la compagnia assicurativa.

Strumento di pianificazione intelligente

A causa dei numerosi vantaggi fiscali disponibili sulle polizze di assicurazione sulla vita, alcune persone possono utilizzarle come strumenti nelle aree della pianificazione finanziaria, come integrare i redditi pensionistici, pagare grandi debiti come un'ipoteca e finanziare l'istruzione universitaria di un bambino o di un nipote.

Ad esempio, oggi, molti pensionati utilizzano i loro valori di liquidità dell'assicurazione sulla vita per colmare il divario di reddito che può essere lasciato quando i fondi dai loro conti di pensionamento e la Previdenza sociale non coprono tutte le loro spese di pensionamento. In questo caso, i fondi derivanti da un prestito di polizza possono essere particolarmente vantaggiosi in quanto vengono percepiti come esenti da imposte.

Inoltre, per coloro che possono andare in pensione presto (prima dei 59 anni), non ci sono sanzioni per il prelievo anticipato per la rimozione di fondi da una polizza di assicurazione sulla vita, a differenza di IRA e altri conti di pensionamento. Allo stesso modo, non ci sono regole minime di distribuzione richieste per lasciare i fondi in tali politiche oltre i 70 anni, in quanto vi sono molti piani pensionistici e IRA tradizionali.

L'assicurazione sulla vita permanente va oltre il semplice pagamento di un assegno in caso di decesso, ma puoi pagare di più per le funzioni aggiuntive. Assicurati di aver compreso i termini del contratto in modo da ottenere la migliore assicurazione per le tue esigenze.

Linea di fondo

Guardando oltre l'aiuto, i sussidi di morte esentasse possono fornire alla tua famiglia quando non sei più qui, ci sono ulteriori vantaggi a questo tipo di assicurazione che potrebbero essere utili mentre sei ancora vivo. La comprensione di queste altre funzionalità combinate con una pianificazione intelligente può aiutarti a trovare la soluzione migliore per soddisfare le tue esigenze di copertura e risparmio globali.

Brad Cummins è il fondatore di Local Life Agents a Columbus, Ohio.