Definizione ed esempio di distribuzione qualificata |

Che cos'è:

Una distribuzione qualificata si riferisce a un prelievo fiscale e senza penali da un Roth IRA.

Come funziona (Esempio):

Una distribuzione qualificata deve soddisfare due requisiti principali. In primo luogo, deve verificarsi almeno cinque anni dopo che il proprietario di Roth IRA ha stabilito e depositato fondi nel suo Roth IRA. In secondo luogo, il proprietario di Roth IRA deve avere almeno 59,5 anni o essere disabile al momento della distribuzione, o la distribuzione deve essere utilizzata per un acquisto qualificato o le distribuzioni vengono fatte a un beneficiario del titolare di Roth IRA dopo la sua morte.

Perché è importante:

Se vengono effettuate distribuzioni che non soddisfano i criteri, la distribuzione sarà soggetta a una penalità (solitamente il 10% dell'importo della distribuzione) e le tasse all'attuale gruppo fiscale il titolare di Roth IRA.