Riduci l'imposta federale sulle proprietà immobiliari con questi 4 potenti strumenti di pianificazione immobiliare

TASSE SUGLI IMMOBILI, SULLA CASA? non solo, COSA RESTA DEL DIRITTO DI ESSERE PROPRIETARI?

Sommario:

FLP: uno strumento di pianificazione immobiliare che ti tiene al comando
Proteggi la tua ricchezza con un trust
Il trucco del piano di pianificazione immobiliare
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Come già sai, sempre più successo Baby Boomers si stanno preparando per la pensione, rendendo più importante che mai che comprendano gli strumenti sofisticati (e legali!) disponibili per proteggere le loro proprietà.

Questo corso ti fornirà strategie inestimabili per proteggere la tua proprietà dalla tassa di morte. Se sei già in pensione, ora è il momento perfetto per assicurarti che il tuo patrimonio finanziario evapori esattamente come intendi. Se stai ancora costruendo le tue ricchezze, questo ti darà una tabella di marcia per provvedere ai tuoi figli e nipoti nel lontano futuro.

Ma prima di andare avanti, diamo un'occhiata a cosa succede quando la pianificazione immobiliare va storta. Questa lettera è stata scritta da un allevatore di quinta generazione di Llano, in Texas e originariamente pubblicato qui sul sito web del Gruppo Politica e Fiscalità:

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Mi chiamo Clayton e ho una storia da raccontare. Nel 1860 il mio bis-bisnonno era un allevatore di bestiame. Si era trasferito dall'Inghilterra alla Virginia e dalla Virginia al Texas. Cominciò ad affittare terre dai proprietari terrieri per pascolare il bestiame, risparmiando i suoi soldi.

A poco a poco, mentre risparmiava sempre di più, iniziò ad acquistare piccoli contratti dalle persone che aveva in affitto e nel corso della sua vita ne aveva acquistate diverse migliaia acri attraverso il duro lavoro e la vita frugale, il tipico sogno americano.

Quando morì, la terra andò ai suoi figli. I suoi figli hanno continuato la tradizione dell'allevamento e lo hanno trasmesso ai suoi cinque figli (uno dei quali era mia nonna). Mia nonna morì nel 1997 e all'insaputa di mio padre (o mia nonna al momento di scrivere la sua volontà), improvvisamente ha dovuto pagare una tassa, il 38,5% della tenuta meno una detrazione di $ 1mil, sul valore stimato della terra che suo nonno aveva lavorato così duramente per acquistare, proteggere e lavorare. A quel tempo, nessuno conosceva nemmeno il valore della sua tenuta perché il suo valore era in ciò che poteva produrre, non per quello che poteva vendere. La sua proprietà non aveva molte attività liquide o una grande quantità di denaro che potesse pagare questo nuovo debito all'IRS. Così, mio padre ha istituito un piano di pagamento e ha iniziato a lavorare per ripagarlo.

Ci precipitiamo in avanti verso l'estate del 2006. Mio padre ha iniziato ad ammalarsi e poiché la tassa di proprietà di mia nonna era diventata un tale onere e tale Gran parte della nostra vita familiare ci ha messo insieme a un team di avvocati, CPA e pianificatori fiscali per cercare di evitare la temuta tassa di proprietà se qualcosa dovesse accadere a mio padre. Nel novembre 2006, mio padre è morto. Avevamo un piano scritto su come strutturare il ranch di famiglia, ma per la maggior parte non ci siamo messi in pratica in tempo sufficiente per evitare la tassa di proprietà.

Quindi, ancora una volta, la volontà di mio padre ha stabilito che il ranch di famiglia sarebbe andato da me e mio fratello. Saremmo la quinta generazione a possedere e lavorare questa terra. Ma, abbiamo dovuto pagare per aver ereditato ciò che ha combattuto per resistere … di nuovo! E ancora una volta, mio padre non aveva molti risparmi in denaro o beni liquidabili. Le poche risorse liquide che aveva erano spesi rapidamente in CPA, avvocati fiscali, geometri e periti per determinare che cosa dovevamo all'IRS. Quindi, siamo stati costretti a impostare un altro piano di pagamento con l'IRS.

Ora siamo gravati da due pagamenti di imposte sulla proprietà ogni anno. Uno per la tenuta di mia nonna (dal 1997!) E uno per la tenuta di mio padre. Effettueremo questi pagamenti per i prossimi 15 anni. Quindi, non solo stiamo cercando di rendere redditizia una piccola attività di famiglia nel ranch per noi stessi, ma stiamo cercando di renderlo redditizio per l'IRS in modo che non finisca come terra federale.

Per cinque generazioni la mia famiglia ha lavorato questa terra Cinque generazioni hanno versato sangue, sudore e lacrime in questa terra, questa azienda di famiglia. Abbiamo pagato diligentemente le nostre imposte sul reddito locali, statali e federali. Abbiamo seminato nella nostra economia locale, statale e nazionale. Ma poiché ora siamo definiti ricchi secondo la definizione della parola di qualcun altro, sarà quasi impossibile preservare il patrimonio della nostra famiglia per un'altra generazione.

Thomas Jefferson disse una volta: "Un governo saggio e frugale, che deve impedire agli uomini di ferirsi a vicenda, il che li lascerà altrimenti liberi di regolare le proprie attività industriali e di miglioramento, e non prenderà dalla bocca del lavoro e del pane che ha guadagnato. Questa è la somma del buon governo. "Chiediti se la nostra storia è quella che rappresenta la somma di un buon governo.

Grazie per il tuo tempo.

Cordiali saluti,

Clayton T. Leverett

Ora che abbiamo messo in prospettiva l'importanza della pianificazione immobiliare, passiamo alle potenti tecniche che possono aiutarti a evitare il tragico risultato di Mr. Leverett.

I 4 modi di base che puoi ridurre la bolletta dell'imposta

Per ridurre la tua imposta fondiaria conto, hai 4 scelte:

1. Lasciatelo al vostro coniuge. In generale, qualsiasi patrimonio lasciato al coniuge è esente dalla tassa di successione. Quello è buono. Ma ancora una volta sei di fronte a quello che succede alla tenuta quando passa il tuo coniuge. Quindi non hai ancora risolto il problema originale.

2. Dagli via mentre sei vivo. Ti mostreremo come con una struttura aziendale poco utilizzata chiamata una famiglia in accomandita semplice (FLP).

3. Crea una fiducia. Un trust conferisce ai beneficiari tutti gli aspetti migliori della proprietà degli asset (vale a dire i flussi di reddito) ma li protegge da tutti i cattivi (tasse immobiliari, creditori, anche imposte sul reddito). Ti forniremo tutte le informazioni necessarie per iniziare.

4. Lascia fare in beneficenza. Hai costruito il tuo patrimonio e ora sei pronto per vederlo messo a frutto. Sapevi che ci sono molti vantaggi da sfruttare mentre stai ancora vivendo? Ti mostreremo due strutture per la tripletta di investimento: aumento del reddito, riduzione delle tasse e creazione di un'eredità di beneficenza di cui puoi essere orgoglioso.

Se possiedi un'attività in proprio, devi anche adottare ulteriori misure per garantire che l'eredità che hai speso per la tua vita servirà bene ai tuoi eredi. Quindi, oltre alle Potenti strutture di pianificazione patrimoniale, includeremo una breve panoramica delle strategie per il successo nella nostra funzione bonus, s e Pianificazione immobiliare: Protecting the Golden Goose .

FLP: uno strumento di pianificazione immobiliare che ti tiene al comando

Molti dei patriarchi e delle matriarche di oggi sono interessati alle opzioni di pianificazione patrimoniale che bilanciano due obiettivi spesso contraddittori: mantenere uno stretto controllo degli attivi durante la loro vita riducendo al minimo l'imposta sugli immobili e sul reddito

Un Family Limited Partnership (FLP) ti consente di realizzare entrambi

Che cos'è una società in accomandita familiare?

Un FLP è un'entità legale. Invece di "condivisioni", i membri possiedono un "interesse" nella partnership.

Se hai già familiarità con le società in accomandita, allora sei in grado di accelerare la struttura della società in accomandita. Una società in accomandita semplice è una società in accomandita semplice con membri che fanno tutti parte di una famiglia.

Se non hai familiarità con le società in accomandita, ecco una breve panoramica.

Una società in accomandita è un'entità controllata da un partner (GP). Il GP è responsabile di tutti i processi decisionali, dal lavoro di ufficio e di contabilità minori a decisioni importanti come vendite / acquisti di attività e distribuzioni di partnership.

Il GP generalmente detiene solo dall'1% al 5% della proprietà totale nella società in accomandita; tuttavia, esercitano il controllo completo sulle attività sottostanti. La maggior parte di interesse in una società in accomandita, fino al 99%, è di proprietà dei soci accomandanti (LP). Gli LP sono "limitati" in quanto non prendono decisioni. Sono membri completamente passivi.

Perché un partner rinuncia al potere decisionale? La risposta è responsabilità. In una società in accomandita, i soci accomandanti sono protetti dalla responsabilità se la società è citato in giudizio.

Come si imposta un FLP?

Generalmente, la generazione senior crea un FLP e diventa il suo partner generale. Il FLP diventa quindi il proprietario di tutte le risorse che il partner generale inserisce in esso. In cambio del contributo di queste attività al FLP, il socio accomandatario riceve il 100% dell'interesse nel FLP. I FLP possono contenere azioni, obbligazioni, conti bancari, fondi comuni di investimento, immobili (sotto forma di REIT) e polizze assicurative sulla vita nonché altri cimeli e beni di famiglia come oro, argento, belle arti e altri oggetti da collezione.

Ora, dal momento che l'obiettivo di questo esercizio è fornire la prossima generazione di membri della famiglia, il GP distribuisce porzioni del suo interesse nel FLP ai membri della prossima generazione. Se ci sono 19 eredi, forse il GP deciderà che ciascun LP alla fine riceverà il 5% di proprietà del FLP, con il GP che conserverà il 5%. Il socio accomandatario distribuisce l'interesse di proprietà agli LP nel tempo in base alle esclusioni di imposte regalo annuali e permanenti. Gli LP possono essere bambini, nipoti e persino pronipoti.

Che altro può fare un FLP?

L'obiettivo principale di un FLP è di ridurre le imposte sul reddito e sulle proprietà.

L'utilizzo di un FLP consente di guadagnare sopra la tassa di proprietà soglie da trasferire alla prossima generazione, esente da imposte patrimoniali. Il FLP conferisce anche vantaggi fiscali. Le distribuzioni di reddito possono essere distribuite tra i membri della famiglia che potrebbero trovarsi in una fascia di reddito inferiore e rappresentano un modo efficace per trasferire ulteriormente valore alla generazione successiva, oltre alle esclusioni delle imposte regalo annuali e permanenti consentite.

Inoltre, tutte l'apprezzamento futuro dei beni all'interno del FLP si verifica nelle tenute delle giovani generazioni e non sarà soggetto alle tasse di successione fino alla loro morte, il che a prescindere dalla tragedia imprevista è lontano nel futuro. Non ci sarà alcuna imposta dovuta su tale apprezzamento quando il GP morirà.

Ma ci sono molti altri vantaggi da considerare.

Un FLP ti consente di trasferire la proprietà dei tuoi beni ai tuoi eredi senza rinunciare al controllo delle attività.
Le attività detenute in un FLP sono in gran parte protette da cause legali, creditori e divorzi.
Consolidando tutte le attività collegate alla famiglia in un'unica entità legale, il trasferimento delle attività è più semplice sia durante la tua vita sia dopo la morte.
È garantito il possesso continuo di proprietà in famiglia.

Poiché il GP può mantenere il controllo degli asset trasferiti, questo è un approccio ideale da utilizzare quando la generazione senior non è pronta a trasferire il controllo alle nuove generazioni. Anche con una partecipazione di appena l'1%, il GP ha il controllo totale sulle decisioni di gestione, l'investimento delle attività e la distribuzione del reddito.

Se la famiglia lo specifica nel testo del FLP, il controllo può essere trasferito gradualmente a un nuovo GP nel tempo. Questa è una caratteristica particolarmente utile perché il controllo può essere trasferito a un nuovo GP mentre le percentuali di proprietà rimangono invariate.

Gli FLP offrono anche protezione degli asset. Poiché i partner non possiedono personalmente le risorse collocate nella partnership, i creditori possono avere difficoltà a mettere le mani su questi beni. Questo perché l'asset effettivamente posseduto dal partner è l'interesse della partnership. È richiesto un ordine del tribunale per la cessione degli interessi della società, e anche in questo caso, il creditore viene pagato solo con le entrate del FLP. Secondo la legge, i creditori non possono esigere la distribuzione dal FLP o diventare un partner.

Il consolidamento delle risorse familiari semplifica la gestione corrente e l'eventuale trasferimento di beni. Invece di donare risorse specifiche su base annuale, gli interessi nel FLP vengono trasferiti, con conseguente approccio semplificato, trasparente e coerente al dono.

Quando si raccoglie un FLP, chiedere l'aiuto di consulenti legali esperti, che possono rispondere alle vostre domande. domande e assicurati che il tuo FLP sia strutturato correttamente. La morte può essere inevitabile, ma con un FLP, le tasse certamente non lo sono.

Proteggi la tua ricchezza con un trust

Cosa accadrà alla tua ricchezza faticosamente conquistata quando te ne sarai andato? Dal momento che non puoi portarlo con te, potresti voler creare un trust.

Un trust è un'entità legale creata quando una persona mette i beni sotto il controllo di una terza parte, con l'obiettivo finale di fornire benefici ai beneficiari (opportunamente denominati).

Quando le risorse sono messe in trust e trasferite ad un trustee, le attività diventano effettivamente proprietà del trustee ma senza conferire il beneficio della proprietà delle attività. In altre parole, il trustee è un amministratore temporaneo delle risorse, il proprietario legale, ma solo di nome. Il trustee deve gestire le risorse in base ai parametri delle istruzioni del trust, altrimenti noto come "atto".

Qualsiasi bene o investimento può essere inserito in un trust, rendendoli potenti strumenti di pianificazione immobiliare. In primo luogo, il trasferimento dei beni in un trust li protegge in modo efficace dai creditori. Ad esempio, se ti rendessi incapace di rimborsare un prestito che ti sei garantito personalmente, il creditore potrebbe presentare un reclamo personale contro di te e perseguire tutti i tuoi beni personali. Ma se i tuoi beni personali sono stati collocati in un trust, l'attore non può toccarli.

I trust possono anche ridurre la tua bolletta delle imposte. Il reddito guadagnato da un trust è tassato al 33%, lo stesso del tasso pagato dalle società ma inferiore al più alto tasso marginale esistente (39%) per i privati.

In generale, ci sono due tipi fondamentali di trust: fissi e discrezionale. In un trust fisso, l'atto fissa il numero di beneficiari e le loro azioni. È il trust più semplice e diretto. Per esempio: i genitori benestanti possono creare un trust per un bambino per assicurarsi che il bambino sia adeguatamente curato se i genitori muoiono.

I trust discrezionali danno ai trustee la libertà di decidere chi può essere un beneficiario e quale quota di ciascun beneficiario dovrebbe essere.

Indipendentemente dal fatto che sia fisso o discrezionale, un trust ha sempre quattro componenti di base. Tieni presente che è comune che vi siano più persone assegnate a ciascuna categoria:

1) Il settlor - il creatore del trust.

Il settlor deve essere un adulto (definito in questo caso come età 20 o più) e di mente sana. Il disponente è spesso un individuo, ma può anche essere una società o un altro trust.

2) Il trustee- a cui viene trasferita la proprietà nominale delle attività.

Qualsiasi individuo che è in grado di possedere proprietà è qualificato per essere un trustee. Un minorenne (chiunque abbia meno di 20 anni) può essere un trustee, ma un tribunale deve nominare un sostituto per fungere da fiduciario fino a quando il minorenne compie 20 anni.

Se un trustee viola i suoi doveri come precisato nel rapporto di fiducia, la legge definisce questo come "violazione della fiducia".

3) Il beneficiario - che alla fine beneficia della fiducia

I beneficiari sono in genere membri della famiglia immediati o estesi, anche se i trust possono anche nominare altri trust come beneficiari - ad esempio, un trust per i diritti degli animali o dell'ambiente.

Solo i beneficiari sono legalmente autorizzati a proporre azioni legali contro i fiduciari per violazione della fiducia.

4) Il atto di fiducia - il documento legale che stabilisce la fiducia e controlla come viene gestita.

Questa dichiarazione di fiducia delinea:

la categoria e la missione del trust
le parti coinvolte
la capacità e la discrezione dei fiduciari di investire la fiducia patrimonio
requisiti per il processo decisionale da parte dei trustee
come deve essere gestito il conto bancario del trust
la registrazione dei verbali in cui i trustee si incontrano per discutere e prendere decisioni

Le decisioni del fiduciario devono essere unanimi, a meno che l'atto notarile non faccia esplicita eccezione e conceda il diritto di prendere decisioni basate sul voto a maggioranza. In ogni momento, i fiduciari devono tenere dei verbali accurati, cioè le registrazioni delle loro riunioni e decisioni.

I fiduciari possono essere risarciti per il loro tempo e impegno nella gestione della fiducia, ma l'atto di fiducia deve chiarire che viene fornita una compensazione. Un trustee non può essere ritenuto responsabile per eventuali perdite sostenute dal trust.

Come dovresti con qualsiasi delle strutture introdotte in questo tutorial, se decidi che è tempo per te di creare un trust, assicurati di conferire con un avvocato esperto in pianificazione immobiliare.

Il trucco del piano di pianificazione immobiliare

Come accennato nel nostro articolo su 3 abitudini del miliardario, gli investitori di successo hanno spesso il desiderio, al limite dell'impegno, di donare la propria ricchezza

Fortunatamente, dare benefici caritatevoli dà benefici sia finanziari che emotivi, e non devi essere un miliardario per ottenerli. Se vuoi aumentare le tue entrate, abbassare le tasse e creare un'eredità caritatevole, puoi trarre vantaggio da questa tripletta di pianificazione patrimoniale creando un Renditivo di beneficenza Unitrust (CRUT).

Creando un CRUT, ti impegni a trasferire le risorse in beneficenza, ma ti dai la flessibilità di guadagnare reddito dai beni donati mentre sei ancora in vita.

Gli investitori di maggior successo hanno beni che si sono notevolmente apprezzati dal giorno in cui sono stati acquistati per la prima volta. Ma quando arriva il momento di vendere, la bolletta delle tasse può farti soffocare.

L'obiettivo principale del CRUT è vendere un bene molto apprezzato senza pagare le plusvalenze sugli utili. Ma insieme al risparmio fiscale sui guadagni in conto capitale, un CRUT offre altri vantaggi, come aumentare le entrate e diversificare i portafogli. Inoltre, una deduzione di beneficienza offre un risparmio immediato sul reddito.

CRUT Basics

Il proprietario del bene apprezzato è il "donatore". L'ente di beneficenza a cui il donatore desidera donare il bene è chiamato "beneficiario di beneficenza". Il beneficiario deve essere sempre un ente benefico approvato dall'IRS.

Il "trustee" del CRUT può essere il donatore, un ente di beneficenza, una società fiduciaria indipendente o un'altra persona designata dal donatore. Chiunque percepisca un reddito dal bene sotto i termini del CRUT è chiamato "beneficiario del reddito". I donatori possono essere beneficiari del reddito.

Il trust deve nominare il trustee, il beneficiario, la percentuale da pagare ai beneficiari del reddito e il termine del trust. Il trust deve anche specificare la percentuale annuale da erogare al donatore. Questo importo deve essere compreso tra il 5% e il 50%. La percentuale calcolata deve anche prevedere una deduzione minima di beneficenza del 10% dell'importo trasferito al CRUT.

Come funziona CRUT

In generale, ecco come funziona un CRUT:

Prima di qualsiasi vendita, il donatore trasferisce l'attività o le attività nel trust. Quasi qualsiasi tipo di risorsa può essere contribuito a un CRUT: azioni, obbligazioni, immobili, oggetti da collezione, ecc. Quindi, il trustee - che può anche essere il donatore - vende l'attività, reinvestendo i proventi in qualunque strumento finanziario appropriato.

Il termine del trust può estendersi per la vita del donatore, o per la vita del donatore e di un altro individuo, tipicamente un coniuge. I parametri del termine possono anche essere impostati in base agli anni, fino a 20 anni.

Il trust può anche essere strutturato per accumulare distribuzioni se il reddito annuale non è sufficiente a coprire la distribuzione. Questo è uno strumento efficace di pianificazione previdenziale se il tuo obiettivo è quello di generare reddito negli anni futuri, perché un importo ancora più elevato può essere pagato in quel momento. Questa strategia a lungo termine può anche essere utilizzata per fornire fondi educativi per figli o nipoti.

Il trustee continua a gestire la fiducia per tutta la durata del mandato, facendo scelte di investimento e distribuzioni ai beneficiari del reddito. Al momento della morte dei beneficiari del reddito, o al raggiungimento del limite di tempo prefissato del termine, tutti i fondi rimanenti nel trust vengono erogati al beneficiario.

Risparmio e benefici

I risparmi fiscali sono significativi, e duplice:

1) Una deduzione immediata dell'imposta sul reddito per il valore attuale del regalo futuro.

Si noti che è necessario seguire le linee guida IRS per il calcolo di tale importo. La detrazione varia in base alla durata del trust, al tasso federale applicabile (AFR) mensile pubblicato dall'IRS, alle distribuzioni distribuite al donatore durante il periodo, alla frequenza delle distribuzioni e all'importo versato. Questa detrazione deve corrispondere al 10% del valore conferito al CRUT. Le linee guida sono complicate; è necessario consultare un avvocato fiscale.

2) Nessuna imposta sulle plusvalenze.

Il CRUT è esentasse, il che significa che non ci sono tasse dovute alla vendita del bene. Ciò consente di reinvestire il 100% dei proventi in un altro strumento finanziario. Poiché nessuno dei proventi viene sottratto al fisco, puoi generare un reddito più alto di quello che sarebbe disponibile attraverso una vendita tassabile.

Per saperne di più su come essere intelligente quando fai una donazione in beneficenza, consulta il nostro articolo divulgativo, Sagace filantropia: come dare senza essere preso.

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In genere, considerano le loro attività un buono pasto permanente per i loro figli e nipoti.

Non così.

Dopo anni di sangue, sudore e lacrime, molti piccoli imprenditori hanno solo gli affari da mostrare per questo. E a volte, nemmeno quello. Prendi in considerazione questa statistica che fa riflettere: più di un milione di nuove iniziative vengono lanciate ogni anno negli Stati Uniti. Entro la fine dell'anno inaugurale, solo il 60% è ancora operativo. Entro cinque anni, solo il 20% sarà in attività; entro il marchio di 10 anni, solo il 4%. In altre parole, solo 4 su 100 sopravvivono alla demarcazione decennale.

Ecco perché, se attualmente gestisci un'azienda, dovresti pensare alla tua strategia di uscita, nei confronti della tua proprietà

. s tendono a essere visionari che si lasciano coinvolgere nei dettagli quotidiani della gestione delle loro attività; si preoccupano di più della realizzazione creativa e della "costruzione dell'impero" piuttosto che di questioni apparentemente banali come la pianificazione immobiliare. Non cadere in quella trappola.

Molti piccoli imprenditori e / o i loro eredi sono presi alla sprovvista quando scoprono i componenti che il governo conta quando calcolano il loro patrimonio tassabile. Quando sommi il valore della tua azienda / piccola impresa, assicurati di prendere in considerazione quanto segue:

I potenziali obblighi fiscali legati alla morte del proprietario;
Valore totale della proprietà di cui sei l'unico proprietario;
Metà del valore della proprietà che possiedi insieme al tuo coniuge con diritto di sopravivenza;
La tua quota di proprietà di proprietà di altri, come soci e famiglia;
Se vivi in uno stato di proprietà della comunità, metà del valore della proprietà della comunità;
Il valore dei proventi di qualsiasi polizza assicurativa sulla tua vita, purché tu possieda la polizza;
Il tuo interesse in piani di previdenza e di compartecipazione agli utili;
Il valore di proprietà fiduciarie revocabili; e
I soldi a te dovuti dai creditori, come i mutui, gli affitti e qualsiasi conto da pagare per i prodotti e servizi passati resi.

Chiedi anche a te stesso: hai sviluppato un piano specifico nella tua volontà di provvedere al tuo erede (s) se è necessario liquidare l'azienda dopo la sua morte?

Un'altra cosa da considerare è la struttura aziendale. Se non stabilisci una struttura aziendale adatta alle tue circostanze fin dall'inizio, potresti cullare le tue future opportunità di pianificazione immobiliare.

Come regola generale, se la tua azienda è una start-up o ha intenzione di perdere denaro durante la sua fase iniziale, considera una Proprietaria Unica per il puro piacere della semplicità. Non appena la tua azienda inizia a trasformare almeno un piccolo profitto, converti in una S-Corporation per approfittare dello status di pass-through, della protezione della responsabilità e della possibilità di risparmiare sulle tasse FICA (Federal Insurance Contribution Act), che includono i contributi alle tasse federali del programma di previdenza sociale e di assistenza sanitaria statale. Una volta che sei saldamente in nero, una C-Corporation affronterà qualsiasi problema di responsabilità e potrai avvalerti delle diverse fasce fiscali tra la tua società e le tue tasse personali.

Ricorda che un carico fiscale complessivo inferiore crea anche un business con un valore intrinseco maggiore Questa è una considerazione importante, quando si pianifica la propria tenuta.

La struttura aziendale è un aspetto molto complesso della nave ed è necessario farlo correttamente. Di conseguenza, consultare il proprio consulente fiscale per i dettagli. Osservando queste linee guida di base, puoi assicurarti che la tua "oca d'oro" non risulti cotta.

Come dice il proverbio, la maggior parte di noi non ha intenzione di fallire, falliamo pianificare. E se vuoi la sicurezza finanziaria, l'unico modo per ottenerlo è attraverso un buon piano. Fai clic qui per leggere Otto passaggi per la creazione di un piano finanziario e sarai sulla buona strada.