Qual è il miglior piano pensionistico per la tua piccola impresa?

Di: James Shagawat

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I lavoratori autonomi hanno diversi piani pensionistici speciali tra cui scegliere, tra cui una pensione per impiegati semplificata (SEP), una Keogh, una SIMPLE o una singola 401 (k). Tutti i piani ti consentono di detrarre i tuoi contributi dal tuo reddito, e il denaro aumenta le imposte differite durante la pensione.

SEP-IRA

Il SEP è progettato per individui autonomi e proprietari di piccole imprese, in genere con 25 dipendenti o meno.

I SEP funzionano bene per le aziende a conduzione familiare. A tutti deve essere data la stessa corrispondenza. Una volta assunto fuori dalla famiglia, inizia a non funzionare altrettanto bene.

SEP è l'opzione di piano appropriata quando il datore di lavoro intende finanziare tutti i benefici del piano.

Il SEP è più facile da configurare per un datore di lavoro rispetto a un piano qualificato come un 401 (k), perché i documenti del piano sono meno complicati e ci sono meno requisiti di segnalazione IRS. Ciò si traduce in minori spese amministrative e minor tempo dedicato alla gestione del piano.

I contributi devono essere interamente e immediatamente conferiti ai contributi a SEPS. La maturazione è quando i contributi dei datori di lavoro sono ora completamente tuoi.

SEMPLICE

SEMPLICE è un IRA utilizzato da piccole imprese con 100 o meno dipendenti.

Quando il datore di lavoro vuole consentire ai dipendenti di offrire ulteriori contributi su base pre-base, allora la scelta è SEMPLICE.

Il SEMPLICE è più facile da configurare per un datore di lavoro rispetto a un piano qualificato come 401 (k) perché i documenti del piano sono meno complicati e ci sono meno requisiti di segnalazione IRS.

I contributi devono essere pienamente e immediatamente conferiti ai contributi a SEMPLICE.

Se hai dipendenti diversi dalla famiglia, come datore di lavoro sei responsabile della corrispondenza solo se il dipendente contribuisce. I contributi sono inferiori a quelli di un 401 (k). Il contributo massimo per i dipendenti nel 2013 è di $ 12.000 più un recupero di $ 2.500 se hai più di 50 anni. I $ 12.000 sono solo il contributo massimo del dipendente. Il datore di lavoro può corrispondere fino al 2% della retribuzione dei dipendenti in aggiunta al contributo massimo. Il datore di lavoro deve offrire il piano per ogni impiegato idoneo. (Questo include il datore di lavoro stesso).

Solo 401 (k)

Il miglior piano pensionistico se sei autonomo. Il solo 401 (k) combina le migliori caratteristiche del SIMPLE e del SEP.

Se non si hanno dipendenti diversi da un coniuge, è possibile usufruire di un piano pensionistico noto diversamente come un singolo 401 (k) chiamato anche solo 401 (k).

Non devi guadagnare tanto quanto con altri piani di pensionamento per ottenere il contributo massimo deducibile dalle tasse. L'assolo 401 (k) ti dà limiti di contribuzione molto più alti. Puoi contribuire fino a $ 17.500 nel 2013 come dipendente, altri $ 5.500 se hai più di 50 anni. In seguito, la tua azienda può guadagnare un altro 20% del reddito da lavoro autonomo (definito come reddito aziendale totale meno la metà del tuo tassa di occupazione).

Roth Solo 401 (k)

Il Roth Solo 401 (k) possiede gli stessi vantaggi del Solo 401 (k), ma con i benefici fiscali dei contributi di tipo Roth.

Se vuoi i vantaggi fiscali di Roth (distribuzioni esentasse) con un sostanziale limite di contribuzione, allora il Roth Solo 401 (k) è per te. Inoltre, se fossi interessato a un Roth IRA, ma non ti qualifichi a causa dei limiti di reddito, allora il Roth Solo 401 (k) è un'opzione da considerare.

Chiediti cosa vuoi ottenere dal piano. Desiderate fornire adeguatamente dipendenti di livello e file o favorire dipendenti chiave e soddisfare i requisiti minimi per gli altri dipendenti? Vuoi attirare, trattenere e motivare i dipendenti chiave o vuoi il piano più amministrativamente conveniente? Sapere ciò che vuoi ti condurrà lungo il percorso tortuoso verso il piano perfetto.