Opzioni del piano pensionistico per i lavoratori autonomi
Pensione Integrativa: cos'è e come funziona
Sommario:
- 1. Tradizionale o Roth IRA
- I DETTAGLI
- 2. Solo 401 (k)
- I DETTAGLI
- 3. SEP IRA
- I DETTAGLI
- 4. IRA SEMPLICE
- I DETTAGLI
- 5. Piano a benefici definiti
- I DETTAGLI
- Dove aprire un piano di pensionamento se sei un lavoratore autonomo
- Qual'è il prossimo?
- Calcolare quanti soldi hai bisogno di andare in pensione
- Imparare come aprire un IRA
- Vedere le nostre valutazioni del provider IRA
Essere autonomi ti dà una certa misura di libertà, ma non ti dà una scusa per saltare il risparmio per la pensione.
In effetti, rende la liquidazione dei soldi molto più cruciale: a differenza di un dipendente che potrebbe avere accesso a un 401 (k), sei da solo.
Il primo passo: scopri quanto è necessario risparmiare per la pensione con il nostro calcolatore per la pensione del sito. L'importo che pianifichi di salvare ogni anno ti aiuterà a determinare il miglior account per te.
Secondo: decidi dove mettere quei soldi. La buona notizia è che volare da solo ti offre molte opzioni. Ecco le cinque opzioni del piano pensionistico per i lavoratori autonomi:
1. Tradizionale o Roth IRA
Meglio per: Quelli appena agli inizi o risparmiano meno di $ 5.500 l'anno. Se stai lasciando un lavoro per avviare un'impresa, puoi anche portare il tuo vecchio 401 (k) in un IRA.
Limite contributivo IRA: Fino a $ 5,500 (oltre a un contributo di recupero di $ 1.000 per chi ha almeno 50 anni).
Vantaggio fiscale: Detrazione fiscale sui contributi ad un IRA tradizionale; nessuna deduzione immediata per Roth IRA, ma i prelievi in pensione sono esentasse.
Elemento dei dipendenti: Nessuna. Questi sono piani individuali. Se hai dipendenti, possono creare e contribuire ai propri IRA.
Come iniziare: È possibile aprire un IRA presso un broker online in pochi minuti. Ecco le scelte di Investmentmatome per i migliori fornitori di IRA.
I DETTAGLI
Un IRA è probabilmente il modo più semplice per i lavoratori autonomi di iniziare a risparmiare per la pensione. Non ci sono requisiti di archiviazione speciali e puoi utilizzarli indipendentemente dal fatto che tu abbia o meno dipendenti.
Un IRA è probabilmente il modo più semplice per i lavoratori autonomi di risparmiare per la pensione.
La parte più difficile potrebbe essere decidere quale tipo di IRA aprire: Abbiamo dato una copertura approfondita alle differenze tra IRA tradizionali e Roth, ma il trattamento fiscale di un Roth IRA potrebbe essere l'ideale se sono i primi giorni per il tuo business (leggi: non stai facendo molti soldi). In tal caso, è probabile che la tua aliquota fiscale sia più alta in caso di pensionamento, quando sarai in grado di estrapolarne i guadagni.
Una nota: Roth IRA ha limiti di reddito per l'ammissibilità; chi guadagna troppo non può contribuire.
»Ulteriori informazioni sugli IRA
2. Solo 401 (k)
Meglio per: Un imprenditore o un lavoratore autonomo senza dipendenti (eccetto il coniuge, se applicabile).
Limite di contribuzione: Fino a $ 55.000 nel 2018 (oltre al contributo di recupero di $ 6.000 per chi ha almeno 50 anni) o al 100% del reddito da lavoro, a seconda di quale dei due è inferiore. Per aiutare a comprendere i limiti di contributo qui, aiuta a fingere di essere due persone: un datore di lavoro (di te stesso) e un dipendente (anche te stesso).
- Nella tua veste di dipendente, puoi contribuire come faresti a un datore di lavoro standard, offerto 401 (k), con dilazioni salariali fino al 100% del risarcimento o $ 18.500 (oltre al contributo di recupero di $ 6.000, se idoneo), qualunque sia meno
- Nella tua qualità di datore di lavoro, puoi dare un contributo aggiuntivo fino al 25% del risarcimento
- Esiste una regola speciale per i proprietari unici e le società con un unico socio: puoi contribuire con il 25% del reddito netto di lavoro autonomo, che è il tuo profitto netto meno la metà della tassa sul lavoro autonomo e i contributi del piano che hai fatto per te stesso
- Il limite di indennizzo che può essere utilizzato per calcolare il contributo è di $ 275.000 nel 2018
Vantaggio fiscale: Questo piano funziona come uno standard, offerto dal datore di lavoro 401 (k): i contributi sono al lordo delle tasse e le distribuzioni dopo i 59 anni sono tassate
Elemento dei dipendenti: Non puoi contribuire ad un assolo 401 (k) se hai dipendenti. Ma puoi assumere il tuo coniuge in modo che lui o lei possa anche contribuire al piano. Il tuo coniuge può contribuire fino al limite di contribuzione standard del dipendente 401 (k), oltre a poter aggiungere i contributi del datore di lavoro, per un massimo di $ 55.000 in più, oltre al contributo di recupero, se idoneo. Questo potenzialmente raddoppia ciò che puoi risparmiare in coppia.
Come iniziare:È possibile aprire un assolo 401 (k) presso molti broker online. Dovrai archiviare documenti con l'IRS ogni anno una volta che hai più di $ 250.000 nel tuo account.
I DETTAGLI
Questo piano, che l'IRS chiama "un partecipante 401 (k)", è particolarmente attraente per coloro che possono e vogliono risparmiare una grande quantità di denaro per la pensione o coloro che vogliono risparmiare molto in alcuni anni - ad esempio, quando gli affari sono a livello - e meno in altri.
Un solo 401 (k) è attraente per coloro che possono e vogliono risparmiare una grande quantità di denaro in alcuni anni.
Tieni presente che i limiti di contribuzione si applicano a persona, non per piano - quindi se hai anche un impiego esterno che offre un 401 (k), o il tuo coniuge, i limiti di contribuzione coprono entrambi i piani.
Un'altra cosa da sapere: puoi anche scegliere un solo Roth 401 (k), che imita il trattamento fiscale di un Roth IRA. Ancora una volta, potresti optare per questa opzione se il tuo reddito e la tua aliquota sono inferiori ora di quanto ti aspetti siano in pensione.
»Scopri di più sul solo 401 (k)
3. SEP IRA
Meglio per: Lavoratori autonomi o proprietari di piccole imprese con pochi o pochi dipendenti.
Limite di contribuzione: Il minimo di $ 55.000 nel 2018 o fino al 25% del compenso o guadagni netti di lavoro autonomo, con un limite di $ 275.000 sul compenso che può essere utilizzato per calcolare il contributo.Ancora una volta, il reddito da lavoro autonomo netto è l'utile netto meno la metà delle imposte sul lavoro autonomo pagate e il contributo SEP. Nessun contributo di recupero.
Vantaggio fiscale: È possibile detrarre il minore tra i contributi o il 25% dei guadagni o compensi del lavoro autonomo netto - limitati a tale limite di 275.000 dollari per dipendente nel 2018 - sulla dichiarazione dei redditi. Le distribuzioni in pensione sono tassate come reddito. Non esiste una versione Roth di un IRA SEP.
Elemento dei dipendenti: I datori di lavoro devono contribuire con un'eguale percentuale di stipendio per ciascun dipendente idoneo e vengono conteggiati come dipendenti. Ciò significa che se contribuisci al 10% del compenso per te stesso, devi contribuire al 10% del compenso di ciascun dipendente idoneo.
Iniziare:È possibile aprire un IRA SEP presso molti broker online proprio come si farebbe con un IRA tradizionale o Roth, con alcuni documenti aggiuntivi.
I DETTAGLI
Un IRA SEP è più semplice di un assolo 401 (k) da mantenere - c'è un basso onere amministrativo con scartoffie limitate e nessun rapporto annuale all'IRS - e ha anche limiti di contribuzione elevati. Come l'assolo 401 (k), gli IRA SEP sono flessibili in quanto non devi contribuire ogni anno.
Gli IRA SEP hanno un basso onere amministrativo e richiedono una documentazione limitata e nessun rapporto annuale all'IRS.
Il rovescio della medaglia per te, in quanto imprenditore, è che devi dare dei contributi per i dipendenti, e devono essere uguali - non in dollari, ma in percentuale della paga - a quelli che fai per te. Questo può essere costoso se hai più di un impiegato o se desideri mettere da parte un sacco per la tua pensione. Non puoi semplicemente usare un SEP per salvarti da solo; se contribuisci per l'anno, devi fornire contributi per tutti i dipendenti idonei.
»Ulteriori informazioni sugli IRA SEP
4. IRA SEMPLICE
Meglio per: Aziende più grandi, con un massimo di 100 dipendenti.
Limite di contribuzione: Fino a $ 12,500 (più un contributo di recupero di $ 3,000 se 50 o più vecchi). Se contribuisci anche a un piano di datore di lavoro, il totale di tutti i contributi non può eccedere $ 18.500.
Vantaggio fiscale: I contributi sono deducibili, ma le distribuzioni in caso di pensionamento sono tassate. I contributi versati ai conti dei dipendenti sono deducibili come spese aziendali.
Elemento dei dipendenti: A differenza dell'IRA SEP, l'onere del contributo non è solo per te: i dipendenti possono contribuire attraverso il differimento degli stipendi. Tuttavia, i datori di lavoro sono generalmente tenuti a versare contributi corrispondenti ai conti dei dipendenti fino al 3% della retribuzione dei dipendenti, o contributi fissi del 2% a tutti i dipendenti idonei. La scelta di quest'ultimo significa che il dipendente non deve contribuire per guadagnare il tuo contributo. Il limite di compensazione per i contributi di factoring è $ 275.000 nel 2018.
Iniziare:Il processo è simile a un IRA SEP: è possibile aprire un SEMPLICE presso un broker online, con un carico di lavoro più pesante rispetto all'IRA standard.
I DETTAGLI
Se sei il proprietario di una società di medie dimensioni con meno di 100 dipendenti, la SIMPLE è un'opzione abbastanza buona, poiché è facile da configurare e gli account sono di proprietà dei dipendenti.
Gli IRA SEMPLICI possono essere costosi se si dispone di un numero elevato di dipendenti che partecipano.
I limiti di contribuzione SEMPLICE IRA sono significativamente inferiori a un IRA SEP o solo a 401 (k), tuttavia, e si può finire per dover fornire contributi obbligatori ai conti dei dipendenti, che può essere costoso se si dispone di un gran numero di dipendenti che partecipano.
Anche l'IRA SEMPLICE è inflessibile, in particolare all'inizio: i prelievi anticipati, prima dei 59 anni, sono trattati come le distribuzioni 401 (k) o IRA iniziali, in quanto sono tassati come reddito e soggetti a una penalità del 10%. Ma se effettui un prelievo entro i primi due anni di partecipazione a un IRA SEMPLICE, la penalità del 10% viene aumentata al 25%. Ciò significa che non puoi nemmeno trasferire un SIMPLE a un altro account di pensionamento entro quel periodo di due anni. Zing.
Un'altra cosa da sapere: esiste una versione 401 (k) di un SEMPLICE, che funziona più o meno allo stesso modo ma consente ai partecipanti di prendere prestiti dai loro conti. Questa versione richiede maggiore controllo amministrativo e può essere più costosa da configurare.
»Ulteriori informazioni su SIMPLE IRA
5. Piano a benefici definiti
Meglio per: Un lavoratore autonomo senza dipendenti che ha un reddito elevato e vuole risparmiare molto per la pensione su base continuativa.
Limite di contribuzione: Calcolato in base al beneficio che riceverai al momento del pensionamento, della tua età e dei rendimenti attesi sugli investimenti.
Vantaggio fiscale: I contributi sono generalmente deducibili dalle tasse e le distribuzioni in caso di pensionamento sono tassate come reddito. Un attuario deve calcolare il limite di detrazione, che aggiunge un livello amministrativo.
Benefici per i dipendenti: Se hai dipendenti, generalmente offri loro questo piano e contribuisci per loro conto.
Iniziare: Le tue opzioni di brokeraggio sono più limitate rispetto agli account sopra menzionati, ma Charles Schwab offre piani a benefici definiti.
I DETTAGLI
Ci lamentiamo spesso del declino dei piani pensionistici, e questo è esattamente questo: se sei un lavoratore autonomo, puoi impostare la tua pensione - un flusso di reddito garantito - in pensione utilizzando un piano a benefici definiti.
Quindi perché non dovrebbero farlo tutti? Sono costosi, con un'impostazione elevata e costi annuali. Se hai dipendenti, questa commissione aumenterà probabilmente e dovrai contribuire per loro conto.Hanno un pesante carico amministrativo ogni anno e richiedono un impegno per finanziare il piano con un determinato importo all'anno. Se è necessario modificare tale importo, si pagheranno costi aggiuntivi.
Il lato positivo è che puoi mettere un sacco di soldi in questi, quindi se sei abbastanza vicino alla pensione, guadagna un reddito elevato che sai che manterrai e che ti permetterà di risparmiare una quantità significativa all'anno, "noi, "Parli da $ 50.000 a $ 80.000 o più", potresti prendere in considerazione l'idea di utilizzare questo piano per potenziare i tuoi sforzi di risparmio.
Dove aprire un piano di pensionamento se sei un lavoratore autonomo
Una volta che hai deciso di aprire uno di questi account, dovrai decidere dove farlo.
La maggior parte dei broker online ti consentirà di aprire i quattro tipi di account più comuni: IRA, solo 401 (k), SEP IRA e SEMPLICE IRA. I fornitori di account nella nostra analisi dei migliori fornitori di IRA sono tutte buone scelte.
Ogni broker ti guiderà attraverso il processo di apertura di uno di questi account e spiegherà eventuali documenti cartacei che potresti dover archiviare con l'IRS. Ma per essere al sicuro, potresti anche voler lavorare con un contabile.
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