Roth IRA Definizione ed esempio |

Che cos'è:

A Roth IRA è un tipo di Conto pensionistico individuale (IRA) per le persone che scendono al di sotto di determinate soglie di reddito. Uno dei principali vantaggi dell'investimento in un Roth IRA è che le distribuzioni sono esentasse una volta effettuati i prelievi.

Come funziona (Esempio):

Sebbene le distribuzioni siano esentasse (se l'account è stato aperto per cinque anni e il titolare del conto ha almeno 59,5 anni), i contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse. Un investitore può versare dollari al netto delle tasse in un Roth IRA e effettuare prelievi esentasse al momento del pensionamento. Differisce da un tradizionale IRA, dove i contributi sono deducibili dalle tasse ma i prelievi sono tassati all'aliquota marginale del proprietario.

Perché i titolari di Roth IRA pagano le tasse sui loro contributi in anticipo ed evitano le tasse in futuro, una considerazione chiave al momento di decidere tra un tradizionale IRA e un Roth IRA è la stima di quale sarà l'aliquota fiscale futura del proprietario. Roth IRA ha senso quando l'investitore si aspetta che la sua aliquota marginale sarà più alta in futuro.

Ad esempio, se una persona tassata al 25% oggi vuole investire $ 4,000 in un Roth IRA, pagherebbe $ 1.000 in tasse lasciandola con solo $ 3,000 disponibili da investire. Supponendo che il suo investimento raddoppierà nel momento in cui vorrà iniziare a ritirarsi, il suo conto varrebbe $ 6.000, indipendentemente da quale sia la sua aliquota fiscale futura.

Se quella stessa persona usa un IRA tradizionale, i suoi $ 4.000 sono deducibili dalle tasse, salvandola i $ 1.000 in tasse che avrebbe dovuto altrimenti. Supponendo che il suo investimento raddoppi, il saldo del suo conto al momento in cui vuole iniziare a ritirarsi è di $ 8.000. Tuttavia, ora deve pagare le tasse su qualsiasi importo prelevato. Se la sua aliquota fiscale è ancora del 25%, il valore del suo IRA è di $ 6.000 al netto delle imposte. Ma se la sua aliquota fiscale è più alta (assumiamo il 33%), indipendentemente dal fatto che si tratti di aumenti delle tasse o guadagni più elevati, il suo account varrebbe solo $ 5.360 dopo le tasse.

Perché è importante:

IRA Roth sono uno dei modi migliori per le persone con reddito al di sotto di determinati livelli di approfittare delle loro aliquote fiscali attuali e essenzialmente "bloccarli dentro". Questo prende un elemento sconosciuto, le aliquote fiscali future, fuori dall'equazione per la pianificazione della pensione.

Tenere presente che ci sono molti fattori da considerare quando si pianifica la pensione, e l'opzione migliore può differire da un individuo all'altro. Per saperne di più sulle opzioni disponibili, fai clic qui per leggere IRA tradizionali e IRA Roth: quali sono e quali sono adatti a te?