Definizione ed esempio di eventi tassabili |

Che cos'è:

Un evento imponibileè un evento che crea un debito d'imposta.

Come funziona (Esempio):

Molte attività finanziarie quotidiane sono eventi tassabili, ma nel mondo degli investimenti i più comuni sono la ricezione di entrate, interessi o dividendi e la creazione di plusvalenze (di solito attraverso la vendita attività per un profitto).

Ad esempio, supponiamo che Jane abbia salvato i suoi soldi nel corso degli anni e abbia accumulato $ 100.000 in un fondo comune di investimento. Jane vuole usare $ 25.000 del suo gruzzolo per comprare un'auto. È tentata di vendere $ 25.000 di azioni nel suo fondo comune, ma poiché tali azioni hanno apprezzato il valore, farlo sarebbe un evento tassabile (la vendita genererebbe plusvalenze, che sono tassabili).

Jane calcola che avrebbe dovuto una tassa sulle plusvalenze di $ 2.250 se vendesse le quote del fondo comune di investimento. Calcola anche che un prestito auto di quattro anni per $ 25.000 al tasso promozionale del 3% del rivenditore costerebbe solo $ 1.561 di interessi. A causa dell'evento imponibile associato all'uso dei suoi investimenti in fondi comuni, Jane calcola che è più economico prendere in prestito i soldi per acquistare l'auto.

Perché è importante:

La chiave per essere efficienti sotto il profilo fiscale è sapere cosa gli eventi tassabili sono e quindi limitano il più possibile quegli eventi.

Anche se gli eventi più tassabili sono ovvi e ben noti, alcuni non lo sono, ad esempio, prendere i soldi da un piano di pensionamento e poi impiegare troppo tempo per rinnovarlo in un nuovo piano di pensionamento; inadempimento su un mutuo; beneficiando del prestito perdonato; e la conversione di un tradizionale IRA in un Roth IRA sono tutti eventi tassabili.