Per quali crediti fiscali posso qualificarmi?

I crediti d'imposta sono le pepite d'oro del mondo fiscale. Qualificarsi per uno si sente meglio di trovare $ 100 nella tasca dei pantaloni. Ecco un breve sguardo su come funzionano alcuni dei più comuni - forse troverai anche dei contanti.

In primo luogo, una parola sul gergo

Assicurati di conoscere la differenza tra una detrazione fiscale e un credito d'imposta.

• UN credito d'imposta è una riduzione del dollaro per la tua bolletta fiscale effettiva. Alcuni crediti sono anche rimborsabili, il che significa che se devi $ 250 in tasse ma si qualificano per un credito di $ 1.000, riceverai un assegno di $ 750. (La maggior parte dei crediti d'imposta, tuttavia, non è rimborsabile).
• Questo differisce da adetrazione fiscale, che è un importo in dollari, l'IRS ti consente di sottrarre dal tuo reddito lordo rettificato (AGI), riducendo il tuo reddito imponibile. Più basso è il reddito imponibile, minore è la bolletta delle imposte.

Ad ogni modo, come mostra l'esempio semplificato nella tabella, un credito d'imposta di $ 10.000 fa un ammaccatura molto più grande nella vostra fattura fiscale di una detrazione fiscale di $ 10.000.

* Solo tariffa di esempio. Gli Stati Uniti usano un sistema fiscale progressivo.
	Preferiresti avere:
	Una detrazione fiscale di $ 10.000 …	… o un credito d'imposta di $ 10.000?
La tua AGI	$100,000	$100,000
Meno: detrazione fiscale	($10,000)
Reddito imponibile	$90,000	$100,000
Aliquota fiscale*	25%	25%
Imposta calcolata	$22,500	$25,000
Meno: credito d'imposta		($10,000)
La tua bolletta delle tasse	$22,500	$15,000

Alcuni dei crediti fiscali più popolari rientrano in tre categorie. Questi sono solo riassunti; i crediti d'imposta hanno un sacco di regole, quindi è una buona idea consultare un professionista delle tasse. Il tuo stato può offrire una varietà di crediti d'imposta pure.

1. Crediti d'imposta per le persone con bambini

Credito fiscale figlio. Questo potrebbe farti guadagnare fino a $ 2000 per bambino e $ 500 per un non-dipendente.

• Più alto è il tuo reddito, meno ti qualifichi.
• Nel 2018, il credito inizia a eliminare gradualmente $ 200.000 di reddito lordo rettificato per i filer singoli ea $ 400.000 del reddito lordo rettificato per i filer comuni.

Credito per la cura dei figli e delle persone a carico. Generalmente, dal 20% al 35% fino a $ 3000 di assistenza diurna e costi simili per un minore di 13 anni, un coniuge incapace o un genitore, o un altro dipendente in modo da poter lavorare - e fino a $ 6.000 di spese per due o più persone a carico.

• La percentuale è basata sul reddito: le famiglie con AGI di $ 15.000 o meno possono ottenere un credito del 35% delle loro spese, ma ciò si riduce di un punto percentuale per ogni $ 2.000 in più di reddito.
• Il tasso è del 20% per gli AGI superiori a $ 43.000.
• I pagamenti effettuati da un conto di spesa flessibile dipendente dall'assistenza o da un altro programma agevolato fiscale sul posto di lavoro potrebbero ridurre il credito.

Credito di guadagno. Questo credito ti porterà tra $ 3,461 e $ 6,431 nell'anno fiscale 2018 a seconda di quanti figli hai, del tuo stato civile e di quanto guadagni.

• Se il tuo AGI è inferiore a circa $ 55.000, è qualcosa da esaminare, anche se nel 2018 avessi più di circa $ 3.500 di redditi da investimenti, dividendi, guadagni in conto capitale e poche altre cose, non ti qualificherai.
• Nota: è possibile ottenere fino a $ 519 nel 2018 dal credito sul reddito guadagnato anche se non si hanno figli, anche se solo se il reddito è inferiore a $ 15,270 come filer singolo o $ 20,950 se si effettua il deposito congiuntamente.

Credito di adozione. Per l'anno fiscale del 2018, questo copre fino a $ 13,840 in costi di adozione per bambino.

• Il credito inizia gradualmente a $ 207,580 di reddito lordo rettificato modificato e le persone con AGI superiori a $ 247,580 non si qualificano.
• Inoltre, non puoi prendere il merito se stai adottando il figlio del tuo coniuge.
• Le persone che adottano bambini con bisogni speciali possono ottenere il credito completo anche se le loro spese effettive erano inferiori.
• In alcuni casi, l'adozione non deve essere definitiva prima di richiedere il credito; in altri, deve essere.

2. Crediti d'imposta per investimenti nell'istruzione o per la pensione

Il credito del risparmiatore: Questo va dal 10% al 50% fino a $ 2,000 in contributi a un IRA, 401 (k), 403 (b) o altri piani di pensionamento ($ 4,000 se archiviati congiuntamente). La percentuale dipende dallo stato del tuo deposito e dalle entrate, ma generalmente è qualcosa da considerare se il tuo AGI è inferiore a $ 63.000.

I crediti d'imposta sono le pepite d'oro del mondo fiscale.

Credito opportunità americano: Questo credito arriva fino a $ 2.500 per studente per tasse scolastiche, tasse di attività, libri, forniture e attrezzature durante i primi quattro anni di college.

• Lo studente deve essere iscritto almeno a metà tempo e non può avere alcuna condanna per reati di droga.
• Questo credito si estingue con il reddito, quindi non è possibile qualificarsi se l'AGI è superiore a $ 90.000 come filer singolo o $ 180.000 come filer comune.
• I genitori possono prendere il credito se si qualificano e chiedono lo studente come dipendente dal loro ritorno.

Credito di apprendimento a vita: Con questo credito, è possibile ottenere fino a $ 2,000 per tasse scolastiche, tasse di attività, libri, forniture e attrezzature per corsi universitari, laureati o anche non universitari presso istituti accreditati.

• A differenza del credito American Opportunity, non è richiesto alcun carico di lavoro.
• Il limite di $ 2,000 è per ritorno, non per studente, quindi il massimo che puoi ottenere è di $ 2,000 indipendentemente da quanti studenti paghi le spese.
• Questo credito si estingue anche con il reddito, quindi non è possibile qualificarsi se l'AGI modificata è superiore a $ 66.000 come filer singolo o $ 132.000 come filer comune.
• Se si prende questo credito, non è possibile utilizzare il credito Opportunità americano e viceversa.

3. Crediti d'imposta per acquisti "verdi" di grandi dimensioni

Credito d'imposta sull'energia residenziale: Questo ti porta fino al 30% del costo dei sistemi di energia solare, inclusi scaldacqua solari e pannelli solari nel 2018.

Credito automobilistico plug-in con motore elettrico: Potresti ottenere fino a $ 7,500 per l'acquisto di un veicolo elettrico plug-in. L'IRS richiede che l'auto abbia almeno quattro ruote e venga spinta "in misura significativa" da una batteria ricaricabile con una capacità di almeno quattro kilowattora. Il credito minimo è $ 2,500 ma aumenta in base alla capacità della batteria. Devi comprare la macchina nuova; le auto usate non contano.

Una versione precedente di questo articolo riportava erroneamente un aspetto dell'ammissibilità al credito di adozione. Questo articolo è stato corretto.

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