5 Piani di pianificazione immobiliare intelligenti per evitare il diritto di successione

Di James E. Salter

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Pianificare in anticipo ciò che accadrà alla tua proprietà quando non sei più in giro può aiutare a risparmiare una notevole quantità di tempo e denaro per i tuoi eredi. La pianificazione immobiliare intelligente può anche garantire un rapido trasferimento delle tue attività in base ai tuoi desideri.

Probate

Quando decidi, le tue proprietà e proprietà passano attraverso un processo che include la liquidazione e la distribuzione delle tue attività in conformità con i termini della tua volontà. Questo è il processo per il contenzioso di successione ed è gestito dalla corte di successione dello stato. Se hai proprietà personali e investimenti immobiliari situati al di fuori dello stato in cui vivi, vengono avviati procedimenti secondari separati in quegli stati.

Le attività non proproate sono di proprietà congiunta di te e del tuo coniuge (ad esempio, un conto bancario, rendite di vecchiaia, proventi dell'assicurazione sulla vita o una proprietà di proprietà comune).

Mentre la maggior parte degli americani crede che avere una volontà sia sufficiente per evitare l'omologazione, in realtà non è così. Tutti i beni che possiedi singolarmente e che intendi trasmettere ai beneficiari desiderati sono soggetti a prova.

Perché evitare l'omologazione?

Sfortunatamente, il processo di omologazione è noioso e richiede molto tempo. Le regole variano in base allo stato (alcune consentono un processo accelerato), ma le verifiche sono generalmente una procedura lenta. Possono essere necessari solo tre mesi o fino a tre anni per essere risolti, a seconda del tuo stato e della dimensione del tuo patrimonio. Questo è un tempo molto lungo per la tua famiglia di aspettare, soprattutto se hanno bisogno del reddito della tua tenuta. Il processo può diventare ancora più macchinoso e difficile se i tuoi eredi contestano la volontà.

Inoltre, la prova è una questione costosa: ci sono costi di contenzioso, spese legali, spese di pubblicazione dei giornali per la pubblicazione degli appuntamenti immobiliari e premi obbligazionari, che sono addebitati per la pubblicazione di un'obbligazione quando sono coinvolti minori beneficiari. Più grande è il patrimonio, maggiore è la spesa potenziale. Anche una piccola proprietà può diventare costoso in prova se la persona deceduta possedeva proprietà in più stati.

Inoltre, poiché si tratta di un processo pubblico, la verifica comporta una documentazione e documenti cartacei estesi, che alla fine diventano parte dei registri pubblici. Se tu o la tua famiglia avete dei problemi di privacy, l'attestazione può invitare l'attenzione indesiderata.

Come evitare l'omologazione

Fortunatamente, ci sono dei passi che puoi compiere oggi per contribuire a garantire che il tuo patrimonio eviti il ​​processo di successione. Tieni presente che il trattamento fiscale varia in base al modo in cui si detengono i beni; considerare la possibilità di chiedere consiglio ad un avvocato o ad un pianificatore finanziario a pagamento sulle implicazioni fiscali di determinate tattiche per i propri eredi.

1. Disegna una fiducia vivente revocabile

La creazione di un trust vivente consente al fiduciario di trasferire la proprietà e le proprietà ai membri della propria famiglia senza subire alcuna prova. Utilizzando un trust, puoi facilitare la distribuzione tempestiva delle risorse e aiutare la tua famiglia a risparmiare sulle spese di successione. Basta creare un trust vivente che specifichi i tuoi eredi e la tua proprietà sarà distribuita in modo rapido ed efficiente. Puoi lavorare con un avvocato per aiutare a creare un trust.

2. Converti i tuoi IRA e account personali in conti pay-on-death

Tutto quello che devi fare è compilare un modulo che indica il beneficiario scelto. Quando muori, tutto il tuo denaro viene trasferito direttamente al beneficiario desiderato senza subire alcuna prova. Lo stesso processo è applicabile alle registrazioni di sicurezza e dei veicoli. Alcuni stati ti permettono anche di creare un atto che faciliti il ​​facile trasferimento alla morte.

3. Stabilire una comproprietà

La proprietà di proprietà congiunta passa automaticamente al proprietario superstite. È un modo semplice per evitare l'omologazione e non richiede alcuna documentazione aggiuntiva. La proprietà congiunta può essere stabilita attraverso uno di questi tipi di proprietà:

• Locazione congiunta: Qualsiasi proprietà di proprietà congiunta viene trasferita direttamente al proprietario superstite senza subire alcuna prova.
• Locazione per intero: La locazione per intero è un tipo di proprietà concorrente che è detenuta da una coppia in cui ciascuno possiede l'intera proprietà indivisa e il superstite ha diritto all'intera quota del defunto. Questo è disponibile solo in alcuni stati ed è applicabile alle coppie sposate che prendono il titolo non in affitto comune. I diritti di sopravvivenza sono gli stessi di quelli per la locazione congiunta, ed evitare la successione.
• Proprietà comunitaria: Questo è un altro modo di proprietà in comproprietà se sei sposato o possiedi una proprietà in Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, New Mexico, Nevada, Texas o Wisconsin.

Se la proprietà congiunta non è stabilita prima della morte di un proprietario, può essere stabilita presentando una copia del certificato di morte dell'inquilino congiunto e una dichiarazione giurata con l'agenzia competente.

4. Dare via la proprietà

Il governo federale tassa solo quelle proprietà che valgono 5,45 milioni di dollari o più, quindi se hai una grande proprietà, ma dai via abbastanza beni in anticipo, la tua proprietà potrebbe sfuggire a quelle imposte. Se regali la proprietà quando sei vivo, non subisce la prova quando muori. Maggiore è il valore di mercato delle tue attività, maggiore è il costo del tuo processo di successione.

Ma sappi che ci sono limitazioni e conseguenze fiscali quando si donano i beni. Puoi avere i tuoi regali strutturati da uno specialista legale per un trattamento esentasse.

5. Usa le leggi e le disposizioni sulle piccole proprietà a tuo vantaggio

Molti stati hanno semplificato le loro procedure di pianificazione patrimoniale per determinati tipi di proprietà. Potresti essere in grado di utilizzare o una o più di queste disposizioni per evitare un caso complicato, a seconda delle dimensioni della tua proprietà, del tipo di proprietà e delle leggi sulla proprietà dello stato.

Linea di fondo

Anche se non si dispone di una grande proprietà, il processo di trasferimento delle risorse può essere costoso e dispendioso in termini di tempo. Prendere le opportune misure di pianificazione patrimoniale per la tua situazione oggi può aiutare a semplificare la distribuzione della tua proprietà per i tuoi eredi. Consultare un consulente finanziario per determinare l'opzione migliore per la propria situazione specifica.

James E. Salter è un partner e co-fondatore di Gestione del patrimonio in fiore ad Alamo, in California.

Immagine tramite iStock.