7 tipi di IRA: trova quello per te

Roth e IRA tradizionali possono essere di fatto il re e la regina del prom del conto di pensionamento, ma ci sono altre opzioni interessanti che i risparmiatori non dovrebbero trascurare.

Sebbene siano meno conosciute, Spousal, SEP, SIMPLE e altri tipi di conti pensionistici individuali offrono gli stessi - e talvolta migliori - vantaggi di risparmio di denaro e crescita monetaria. La scelta dell'IRA può variare in base al reddito, allo stato lavorativo, alle offerte sul posto di lavoro e ad altri fattori.

Qui ci sono le basi su sette tipi di IRA per aiutarti a decidere quale (o quelli) offrirà i maggiori vantaggi finanziari.

1. IRA tradizionale

Lo statista più anziano dell'IRA, l'IRA tradizionale rimane il più popolare tra i conti di risparmio previdenziale con privilegi fiscali, secondo i dati dell'Investment Company Institute. Le caratteristiche classiche includono:

• Un'imposta anticipata: i contributi possono essere deducibili (a seconda del tuo stato attuale di deposito fiscale e di reddito e della disponibilità di un piano di pensionamento sul posto di lavoro a te e / o al tuo coniuge), riducendo così il tuo reddito imponibile per l'anno
• I guadagni degli investimenti non sono tassati finché il denaro rimane nella protezione dell'account
• I prelievi in ​​pensione sono tassati all'aliquota fiscale in quel momento

Meglio per: Coloro che si trovano in una fascia di contribuzione più elevata ora di quanto ritengono di essere in pensione, così come i lavoratori che non hanno accesso (o non sono autorizzati a contribuire) a un piano pensionistico sponsorizzato dal posto di lavoro. Ecco la nostra sintesi dei migliori fornitori di IRA.

2. Roth IRA

Roth IRA offre un piacevole contrappeso di risparmio fiscale all'IRA tradizionale. Ecco le sue caratteristiche principali:

• Mentre i contributi non sono deducibili - ovvero non vi è alcuna pausa fiscale anticipata - i prelievi in ​​pensione sono completamente esentasse
• L'ammissibilità a contribuire a un Roth è basata sul tuo reddito, ma se guadagni troppo per contribuire a un Roth, c'è un modo completamente legale per aprirlo comunque attraverso una backdoor Roth
• Le regole di ritiro di Roth IRA sono più indulgenti, consentendo di prelevare contributi in esenzione fiscale e senza penalità in qualsiasi momento. Tasse e penalità si applicano al prelievo dei guadagni prima del pensionamento, con alcune eccezioni.

Meglio per: Risparmiatori che anticipano di essere in una fascia di reddito più elevata in pensione, per approfittare di quei prelievi esentasse. Un Roth è anche una scelta migliore di un tradizionale IRA se si potrebbe aver bisogno di accedere ad alcuni dei soldi prima dell'età pensionabile, anche se scoraggiamo immergendoci nei risparmi per la pensione presto. Interesse suscitato? Ecco una carrellata dei migliori posti per aprire un Roth IRA.

3. SEP IRA

Le prime tre lettere rappresentano la pensione dei dipendenti semplificata. Anche se è un tipo di IRA tradizionale, è impostato e finanziato per i dipendenti da un datore di lavoro, che ottiene benefici fiscali per lo sforzo. All'interno di un IRA SEP, i guadagni crescono senza tasse e le distribuzioni in pensione sono tassate. Altri punti salienti:

• I limiti di contribuzione annuale sono molto più alti di quelli consentiti in altri conti di pensionamento fiscali favorevoli: il 25% dei compensi dei dipendenti o $ 55.000 nel 2018. Se sei un lavoratore autonomo, i tuoi limiti di contribuzione / deducibilità potrebbero essere diversi. (Vedi Vedere la pubblicazione IRS 560.)
• Un datore di lavoro deve contribuire in ugual misura (su base percentuale dello stipendio) a tutti i conti dei dipendenti, incluso il proprio
• Le dimensioni del contributo possono variare da un anno all'altro in base al flusso di cassa dell'azienda, ma devono sempre essere uguali per tutti i lavoratori idonei
• I dipendenti non sono autorizzati a contribuire al piano tramite differimento salariale; deve aver lavorato per il datore di lavoro in almeno tre degli ultimi cinque anni; e deve aver guadagnato almeno $ 600 in compensazione durante l'anno per essere ammessi
• I soli proprietari (noti anche come Dipendente n. 1) possono aprire un IRA SEP per se stessi
• Non sono ammessi contributi di recupero per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni

Meglio per: Proprietari di piccole imprese che vogliono evitare i costi operativi e di avvio di un piano pensionistico convenzionale, nonché la possibilità di sovradimensionare il proprio deposito di pensione e ottenere una detrazione fiscale su eventuali contributi versati ai dipendenti. Basta essere consapevoli che se sei sia il datore di lavoro che il dipendente, è importante seguire le regole di IRA di SEP per evitare di incappare nell'IRS.

4. IRA non riducibile

Ricorda come abbiamo detto che i contributi tradizionali dell'IRA possono essere deducibili dalle tasse? Se non lo sono, ciò non significa affatto che non ti sia permesso di finanziare un'IRA. Significa solo che il problema della deducibilità è discutibile. Le cose principali da sapere su un IRA tassabile:

• I contributi sono effettuati con dollari al netto delle imposte e, come il nome chiarisce, non sono deducibili. Ma …
• Hai ancora il vantaggio di una crescita dilazionata delle imposte sui guadagni all'interno dell'account
• Le imposte in caso di pensionamento sono dovute a qualsiasi crescita degli utili che si ritira, ma non al capitale, poiché il conto è stato finanziato con dollari già tassati

Meglio per: Coloro che non si qualificano per contribuire a un Roth IRA o un IRA deducibile.

5. IRA sponsale

Le regole dell'IRS stabiliscono che una persona deve avere un reddito da reddito per poter partecipare all'IRA. Ma c'è una soluzione alternativa per i contribuenti sposati: se una metà della coppia non lavora o guadagna un reddito molto basso, entrambi possono contribuire al proprio IRA separato (Roth o tradizionale).

• Le coppie devono presentare una dichiarazione dei redditi congiunta e avere un compenso tassabile per essere ammissibili
• I limiti di contribuzione si basano su qualunque sia consentito il coniuge di lavoro, fino a $ 5.500 (o $ 6.500 per quelli di 50 anni o più)
• L'ammontare totale versato a entrambe le IRA deve essere inferiore al reddito imponibile congiunto o raddoppiare il limite di contribuzione annuale dell'Ira (ad es. $ 11.000 per chi ha meno di 50 anni)
• Il conto può essere finanziato con denaro da entrambi i guadagni del coniuge, ma deve essere aperto nel nome del coniuge non lavorativo utilizzando il suo numero di previdenza sociale

Meglio per: Persone a basso reddito o non lavoratrici sposate con qualcuno che ha guadagnato reddito.

6. IRA SEMPLICE

Il SIMPLE IRA (piano di incentivi di risparmio per i dipendenti) è simile in molti modi a un 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro. Esiste principalmente per le piccole imprese e per i lavoratori autonomi. A differenza dell'IRA SEP, i dipendenti possono contribuire all'account tramite il differimento degli stipendi. Alcuni piani consentono persino a un dipendente di selezionare l'istituto finanziario che desidera utilizzare per conservare il proprio account. Altre considerazioni:

• I limiti di contribuzione sono inferiori a quelli di un 401 (k), $ 12.500 $ contro $ 18.500
• I datori di lavoro sono generalmente tenuti a dare un contributo fino al 3% o un contributo fisso del 2% della retribuzione di ciascun dipendente idoneo
• Per qualificarsi a partecipare a un IRA SEMPLICE, un dipendente deve aver guadagnato almeno $ 5.000 durante i due anni precedenti all'anno in corso e si aspetta di ricevere almeno quell'importo nell'anno corrente
• A differenza del SEP, i contributi di recupero sono consentiti: se hai 50 anni o più, puoi risparmiare altri $ 3.000
• A differenza della maggior parte dei piani di lavoro, i partecipanti possono trasferire i soldi dall'account in un tradizionale IRA dopo due anni di partecipazione al piano SIMPLE IRA
• I prelievi anticipati da un IRA SEMPLICE nei primi due anni di contribuzione al conto possono essere soggetti a una sanzione del 25% punitiva (oltre alle normali imposte sul reddito)

Meglio per: Aziende più piccole con meno di 100 dipendenti. Se sei un lavoratore autonomo, potrebbe essere meglio aprire un IRA SEP per i limiti di contribuzione più elevati.

7. IRA auto-diretto

Gli IRA autodiretti (nei gusti tradizionali e Roth) sono governati dalle stesse regole di ammissibilità e contribuzione degli IRA tradizionali e Roth, fatta eccezione per una grande differenza: ciò che accade nel conto.

Gli altri IRA trattati in questo articolo in genere limitano gli investimenti nell'account a veicoli comuni come azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento. In un'IRA autodiretta, è permesso possedere beni come proprietà immobiliari, beni duri come l'oro e le società private. Alcuni devono sapere:

• L'impostazione di uno richiede un fiduciario o un custode specializzato nei tipi meno tipici di investimenti che sei interessato a detenere nell'account
• L'IRS non consente di tenere oggetti come oggetti da collezione e assicurazione sulla vita nel conto
• Ci sono molte transazioni proibite di autotrasmissione all'interno di un'IRA autodiretta (ad es. Falciare il prato o riparare il rubinetto in una proprietà in affitto di proprietà nell'IRA) che l'IRS ritiene equivalente a prendere una distribuzione. Questi possono innescare tasse e sanzioni sull'intero account.

Meglio per: Investitori esperti che desiderano accedere a investimenti alternativi come immobili e imprese non tradizionali. Mentre ci sono benefici nell'usare questo tipo di account per risparmiare per il pensionamento (soprattutto il potenziale per rendimenti più elevati), non passare alla comprensione dei rischi degli IRA autodiretti.

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