Definizione ed esempio di Annuitant |

Che cos'è:

Un annuitant è la persona la cui età e aspettativa di vita influiscono sulle dimensioni dei pagamenti mensili al proprietario di una rendita.

Come funziona (Esempio):

Una rendita è simile a un prodotto di assicurazione sulla vita, ma ci sono differenze importanti tra i due. Secondo i termini di una polizza di assicurazione sulla vita, l'assicuratore generalmente effettuerà un pagamento alla morte dell'assicurato. Secondo i termini di una rendita vitalizia, la società effettua i pagamenti durante la vita del annuitant. E a meno che il contratto di rendita non specifichi un beneficiario, i pagamenti di rendite si fermano al decesso del annuitant.

Il proprietario e l'annuitant sono solitamente la stessa persona, e in alcuni casi la società di rendita richiede che siano la stessa persona. La maggior parte dei pagamenti di rendite si fermano alla morte del annuitant - chiamato "opzione di sola vita".

Alcune rendite, tuttavia, consentono al proprietario di nominare un beneficiario, che eredita tutto ciò che rimane della rendita dopo la morte del annuitant.

Ad esempio, se acquisti una rendita dalla società XYZ e chiami tua sorella maggiore come annuitante, i pagamenti delle rendite si basano sull'età e sull'aspettativa di vita di tua sorella. Se tu chiami tuo figlio come beneficiario, erediterà ciò che rimane della rendita quando muore la tua annuitante, tua sorella.

Nella maggior parte dei casi, il beneficiario e l'annuitante non possono essere la stessa persona a meno che il proprietario e i annuitant sono persone separate. Alcune compagnie assicurative offrono opzioni di vita più cinque o più una vita più dieci, per cui i pagamenti delle rendite vanno ai beneficiari nominati per cinque o dieci anni dopo la morte del annuitant se la morte è prima del previsto.

Perché è importante:

Le rendite possono essere buone scommesse per alcuni investitori a reddito, ma la loro adeguatezza dipende dagli obiettivi finanziari dell'investitore, dalla situazione fiscale e dai tipi di rendite disponibili.

Le rendite in genere comportano il pagamento di una somma forfettaria da, quindi la ricezione di pagamenti periodici per un certo periodo di tempo. Le aspettative di inflazione e tasso di interesse possono influenzare il tipo di rendita che un investitore sceglie, così come i desideri dell'investitore per i suoi familiari ed eredi.

La tassazione sulle rendite può essere estremamente confusa. Ad esempio, quando un beneficiario eredita una rendita vitalizia, viene tassato sui guadagni di rendita all'aliquota ordinaria invece di ottenere un aumento in base a come sarebbe se avesse ereditato quote di fondi comuni. Pertanto, è importante collaborare con un avvocato fiscale, un consulente immobiliare o un CPA per assicurarsi di aver compreso i termini di una determinata rendita prima di investire.