Usando un conto di risparmio flessibile di assistenza dipendente

La scuola è quasi uscita per l'estate, una realizzazione che farà sì che i giovani studenti metta le loro mani in aria mentre i loro genitori si affannano per trovare modi convenienti per tenerli occupati. Anche se a volte può sembrare impossibile, questi prossimi mesi non hanno bisogno di svuotare il tuo conto in banca. Se ne possiedi uno, un conto di risparmio flessibile per assistenza dipendente o FSA, può aiutarti ad evitare questo scenario.

Questi account sono ottimi strumenti con cui i genitori che lavorano possono pagare per alcune spese legate all'infanzia. Se il tuo bambino ha 12 anni o meno, potrai usare dollari pretaglia per pagare cose come l'asilo nido e il campo estivo.

Assistenza dipendente Le FSA possono diventare piuttosto complesse. Carrie Houchins-Witt, consulente finanziaria a Coralville, Iowa, e Anita Delventhal, commercialista e consulente fiscale a Lake Orion, Michigan, forniscono lo scoop interno su come funzionano e perché potresti volerne iscriverti se non hai già.

Per qualificarsi, i genitori devono avere un lavoro o essere attivamente alla ricerca di lavoro

Se tu e il tuo coniuge lavorate, potete qualificarvi per un FSA di assistenza dipendente. Questi conti sono doppiamente vantaggiosi, in quanto riducono il reddito imponibile mentre assistono i costi dell'assistenza all'infanzia, afferma Delventhal.

È possibile iscriversi a un FSA di assistenza dipendente se il proprio datore di lavoro ne offre uno come parte del proprio pacchetto di prestazioni. Si seleziona l'importo del contributo annuale durante il periodo di iscrizione.

"Quando viene offerta una FSA di assistenza dipendente, richiede ai dipendenti di proiettare quanto pensano di spendere in assistenza dipendente nel corso dell'anno", dice Houchins-Witt. "Questo è un importo che ogni genitore conosce è spesso difficile da stimare. Sii prudente. La maggior parte dei piani FSA la usano o la perdono."

Alla fine dell'anno, potresti perdere l'importo rimanente nell'account, a meno che il tuo datore di lavoro ti permetta di trasferire tali fondi nell'anno successivo.

Limiti di contributo e spese ammissibili

I genitori single e le coppie sposate che presentano dichiarazioni fiscali congiunte possono versare fino a $ 5000 in un FSA di assistenza dipendente ogni anno. Per le coppie sposate che archiviano separatamente, il limite è di $ 2.500 a persona, afferma Delventhal.

I campi estivi, ma non i campi durante la notte, possono essere pagati utilizzando i fondi di un FSA dipendente. Lo stesso vale per i costi di au pair e baby sitter, purché questi servizi si verificano durante le ore in cui si sta lavorando. Il fornitore di cure non può essere il tuo coniuge o figlio.

"Non puoi ottenere una detrazione fiscale per aver pagato il tuo figlio di 15 anni a guardare tua figlia di 12 anni", dice Houchins-Witt.

Inoltre, non sarà possibile utilizzare i fondi FSA per pagare i costi associati alla scuola dell'infanzia oa qualsiasi livello superiore. I programmi di scuola materna e prescolare in genere sono qualificati. I genitori pagano queste spese di tasca propria, ma possono ottenere il rimborso presentando un reclamo alla società che gestisce la loro FSA. Assicurati di ricevere le ricevute per le spese ammissibili.

Rapporto tra gli FSA di assistenza di dipendenza e il credito d'imposta per le cure di dipendenza

Potresti aver sentito parlare del credito d'imposta per l'assistenza alla dipendenza, che funziona diversamente da una FSA. I genitori non possono raddoppiare, vale a dire che devono optare per i fondi FSA o il credito per qualsiasi spesa.

Quindi, se hai usato denaro dalla tua FSA per pagare l'asilo nido di tuo figlio, non sarai in grado di richiedere un credito d'imposta per tale spesa. Tuttavia, è possibile ottenere un credito d'imposta per qualsiasi spesa per l'assistenza all'infanzia non coperta dai fondi della FSA, afferma Delventhal.

"Il massimo per la detrazione è $ 5,000, mentre il massimo per il credito è $ 6,000, quindi molti dei miei clienti usano $ 5,000 per la deduzione FSA e $ 1.000 extra per il credito", dice Houchins-Witt.

La detrazione FSA massima di $ 5,000 è per uno o più dipendenti, ma il credito per l'assistenza dipendente è di $ 3000 per un dipendente o $ 6.000 se si hanno due o più figli. Pertanto, la FSA ha più senso se si ha un solo figlio dipendente, aggiunge Houchins-Witt.

Il takeaway

Per quanto utile possa essere l'assistenza alla FSA, l'utilizzo di uno non è sempre così semplice. Pertanto, sarebbe una mossa intelligente fare il check-in con un professionista fiscale per determinare come è possibile massimizzare i benefici di una FSA sfruttando al contempo anche il credito d'imposta per le cure a carico.

Tony Armstrong è uno scrittore di Investmentmatome, un sito di finanza personale. E-mail: [email protected] . Twitter: @tonystrongarm .

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