Hai paura dei dati finanziari? |

Ho pubblicato 5 cose che ogni manager dovrebbe conoscere Informazioni sulle previsioni finanziarie di recente sul blog Industry Word sul sito della community SBA (Small Business Administration). Se non hai ancora aderito alla community, stai gestendo un'attività commerciale o stai iniziando un'attività o se pensi a questo, lo SBA in generale e il sito della community in particolare sono una risorsa piuttosto buona.

Ho ricevuto un'email durante la notte che mi ricorda che le persone hanno ancora bisogno di molta rassicurazione sui finanziari. Forse questi cinque punti, presi da quel post precedente, aiuteranno:

1. Le previsioni sono per affari, non verità o bellezza. Non hanno quasi mai esattamente ragione.

Il valore commerciale delle previsioni finanziarie è prendere decisioni giuste. La previsione ti aiuta ad anticipare le tendenze del business, a stanziare la spesa giusta e a gestire il flusso di denaro.

La migliore previsione è quella che ti ha aiutato a gestire il business impostando aspettative utili e guidando il modo di incassare la banca, crescita del business e redditività (in quest'ordine).

Ciò che è più importante non è quello che penseresti: non è tanto per indovinare il futuro correttamente quanto per impostare le connessioni tra livelli di vendita, costi, spese e flusso di cassa. Le previsioni non andranno bene - siamo umani, indovinando il futuro, quindi non lo sono mai - ma se identifica i fattori chiave in modo da poter vedere il piano rispetto al reale e mettere a punto i budget, allora è vitale per la salute aziendale.

Per verificare il valore di una previsione, il monitoraggio del piano rispetto ai risultati effettivi è ovviamente di vitale importanza. Ma guarda più in profondità della linea superiore. La previsione ti ha dato un modo per identificare dove cambiano le ipotesi? Ad esempio, hai visto come i prezzi sono finiti più bassi o più alti di quanto pensavi? O conversioni sul web? La previsione ti ha dato un modo per approfondire le ipotesi di gestione?

2. Le previsioni non prendono un MBA, un CPA o un dottorato.

Negli ultimi 30 anni ho fatto previsioni commerciali, il 98% delle buone previsioni che ho visto si basavano su persone intelligenti, che conoscono il loro business, facendo ipotesi plausibili. I sofisticati modelli matematici non battono sapendo il business e facendo stime ragionevoli. Questo è particolarmente vero per le aziende che hanno una storia passata, quindi possono usarlo come punto di partenza.

Il problema più comune in quest'area è l'assunzione incredibilmente comune che se non si ha la formazione giusta non è possibile prevedere. Allora, devi essere un meteorologo per indovinare il tempo? Puoi anche guardare il cielo, la stagione dell'anno e gli schemi del passato - con o senza la laurea. Non è la modellazione econometrica o la ricerca a livello di tesi. È una raccolta di ipotesi interconnesse correlate.

3. Le previsioni invecchiano e marciscono più velocemente delle zucche.

Le previsioni reali non dovrebbero durare più di un mese o giù di lì. Le aziende ben gestite eseguono la previsione rispetto all'analisi del piano rispetto all'effettiva dopo la chiusura di ogni mese e ci sono sempre delle modifiche da apportare. Che previsione hai fatto la scorsa estate? Se non lo hai toccato da allora, significa che non stai utilizzando le previsioni per aiutarti a gestire l'attività.

4. Le previsioni riguardano davvero le linee, non i punti.

Ho visto per la prima volta la frase "linee e punti" da Mark Suster, sul suo blog bothsoftofthetable.com. Una linea è cambiata nel tempo, tracciata, quindi puoi vedere il significato. Ad esempio, le vendite del mese prossimo non significano praticamente nulla fino a quando non le confronti con il mese scorso e lo stesso mese dell'anno scorso, con il tuo piano e il tuo budget. La tua previsione imposta le linee di base in modo da poter tracciare tutte quelle sorprese e apportare aggiustamenti per correggere le cose cambiando le ipotesi. Avere l'equivalente di un valore di due mesi di vendite nel saldo dei conti clienti non significa nulla finché non si è capito se è più o meno come prima e perché si è verificata la modifica.

5. Le previsioni sono per la pianificazione, non per la contabilità.

È una confusione naturale. Le previsioni sono normalmente impostate in modo da sembrare quasi esattamente come dichiarazioni contabili, quindi sembra lo stesso. Ma la differenza tra pianificazione e contabilità è una dimensione completamente diversa: la contabilità inizia oggi e va indietro nel tempo in un numero sempre crescente di dettagli, mentre la pianificazione inizia oggi e procede nel tempo in sommario e aggregazione sempre crescente.

La buona notizia è che è più facile da fare quando capisci che è una raccolta di ipotesi plausibili e ipotesi semplificative. Ad esempio, non è necessario indovinare quali risorse saranno necessarie nel 2014 per indovinare che si spenderà una certa quantità di denaro per comprarle tutte. E non devi sapere quali saranno tutte quelle risorse per indovinare quanti soldi sarai in grado di prendere, tra due anni, nel deprezzamento.

La chiave è semplificare le ipotesi. Una previsione ha solo alcuni degli elementi più importanti, non tutti i dettagli in ogni riga. Si aggrega e riassume. “