Come regalare un titolo a un nuovo laureato

La stagione delle celebrazioni è in pieno svolgimento e per molti americani ciò significa una cosa: è il momento di andare al bancomat.

Il denaro dovrebbe essere di nuovo il regalo di quest'anno per i nuovi laureati, seguito da biglietti di auguri e buoni regalo, secondo i risultati del sondaggio rilasciati questo mese dalla National Retail Federation. L'appello è ovvio: il destinatario può spendere i soldi come preferisce, non ci sono problemi con ricevute o ritorni e il donatore richiede uno sforzo minimo.

Se ti piace l'idea di dare denaro ma vuoi qualcosa con più grinta, considera le scorte. Ha potenzialmente una shelf life più lunga e rendimenti più elevati. Un regalo di magazzino aiuta anche un destinatario a imparare come investire.

Ci sono alcune considerazioni uniche nel fare regali, tuttavia, compresa la comprensione delle necessità finanziarie immediate del destinatario. Qui ci sono quattro domande da considerare prima di dare una scorta.

1. Le scorte sono il regalo giusto?

È generoso aiutare qualcuno a investire per il futuro, ma sii consapevole dei bisogni urgenti del destinatario. Il nuovo laurea ha un debito con carte di credito ad alto interesse? Sta affrontando prospettive di lavoro incerte? Ha spese imminenti (trasferirsi in una nuova città, per esempio) che potrebbe farla indebitare?

Se "sì" è la risposta a uno degli scenari di cui sopra, la donazione di investimenti potrebbe non essere pratica. Ancora peggio, un nuovo laureato a corto di denaro potrebbe essere tentato di vendere le azioni e rinunciare ai benefici a lungo termine e allo stesso tempo innescare le tasse.

Se il regalo è per un minore, ci sono modi per limitare quando o come accederà a quell'investimento. Con la creazione di un account di deposito, gestirai l'account per suo conto fino a che non diventerà maggiorenne (generalmente 18 o 21 anni, anche se alcuni stati ti permettono di specificare un'età più avanzata). A quel punto, lei sarà libera di farlo come piace a lei.

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2. Per trasferire o acquistare?

Ci sono due modi fondamentali per dare scorte: trasferire le azioni che già possiedi o comprarne di nuove. Decidere quale è il migliore dipenderà dalle vostre attuali partecipazioni e dalle implicazioni fiscali per il destinatario.

Dal momento che il regalo viene fatto con il miglior interesse del destinatario in mente, dovresti sapere che il trasferimento di azioni a loro significa che stai trasferendo anche le eventuali plusvalenze fiscali per tali azioni. Quando arriva il momento di vendere, dovranno affrontare i guadagni in conto capitale realizzati in base al valore del titolo quando lo hai acquistato per la prima volta.

Ad esempio, se stai regalando 100 azioni di una società che hai acquistato a $ 25 per azione e il destinatario vende quando il titolo scambia a $ 40 per azione, pagheranno le tasse su una plusvalenza di $ 1.500. Se invece dovessi comprare e regalare nuove azioni di quello stesso stock quando vendeva a $ 35 per azione e lo vendevano a $ 40, pagherebbero solo guadagni in conto capitale su $ 500.

Se si desidera trasferire le azioni di un'azienda già esistente, il processo varia a seconda del modo in cui si tiene il magazzino: in un certificato cartaceo, con una società di intermediazione o attraverso la registrazione diretta con la società. Contatta l'istituto che sovrintende alle tue partecipazioni per scoprire quali passaggi e documenti sono necessari per completare il trasferimento.

In generale, avrai bisogno di quanto segue: una descrizione dei titoli che stai regalando (nome dell'azienda, simbolo del ticker e numero di condivisioni), il numero del tuo account e le tue informazioni di contatto, così come il nome completo del destinatario, numero di previdenza sociale, informazioni di contatto e l'account in cui l'investimento deve essere trasferito.

Se il destinatario è un principiante nel mondo degli investimenti e non ha un conto di intermediazione, è possibile trasferire gli stock attraverso il sistema di registrazione diretta. Questo metterà il destinatario sui libri come un investitore con la società.

Se stai cercando di dare un titolo che non possiedi attualmente (o non vuoi separarti dalle tue azioni), hai delle scelte. Proprio come un trasferimento, dovrai indirizzare questo acquisto a un account nel nome del destinatario, acquistando le azioni direttamente tramite la società emittente o una società di intermediazione.

Diversi siti web si rivolgono alle persone che vogliono dare azione, tra cui GiveAshare.com, SparkGift.com e Stockpile.com, ma può esserci un premio per la novità. Ad esempio, l'acquisto di una quota di una società e l'incorniciatura del certificato potrebbero costare il doppio del prezzo di negoziazione corrente di stock su GiveAshare. Per ognuno di questi siti, assicurati di controllare le tasse, che possono essere più alte di una mediazione tradizionale.

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3. Quanto vuoi essere generoso?

Che tu stia trasferendo azioni o acquistandone di nuove per dare il via a un portafoglio di investimenti di un nuovo laurea, ci sono probabilmente dei limiti alla tua generosità. L'IRS è d'accordo.

Puoi donare regali annuali fino a $ 14.000 (che includono il valore delle scorte) a qualsiasi numero di destinatari e sarai esentato dal pagamento delle tasse federali sui regali. Vai sopra quell'importo e devi.

Il tuo altruismo ha anche altre implicazioni fiscali. Si ottiene un vantaggio fiscale quando si trasferiscono le azioni evitando le imposte sulle plusvalenze su tale investimento, ma come indicato sopra, il destinatario assume tale onere. Per i nuovi investimenti, non è previsto alcun beneficio fiscale per il donatore e la base di costo per il destinatario è il valore dell'investimento al momento dell'acquisto.

4. Quali lezioni vuoi impartire?

I contanti possono essere re alla laurea, ma è anche qui oggi, andato domani. I regali azionari possono essere memorabili e significativi oltre il potenziale di guadagni finanziari, come dimostra la storia di Alex Whitehouse. Da bambino, ha ricevuto 10 azioni in una società di servizi pubblici da suo nonno.

"All'inizio ero semplicemente entusiasta di ricevere qualcosa per posta con il mio nome, ma in seguito ha suscitato un interesse per il mercato azionario e un apprezzamento per l'impatto dei dividendi reinvestiti", afferma Whitehouse, che ora è presidente di Whitehouse Gestione patrimoniale a Vancouver, Washington. "Quel regalo ha avuto un enorme impatto su di me. Mi ha portato sulla strada per diventare un consulente finanziario."

Ora, Whitehouse aiuta i suoi clienti a pagare in anticipo, raccomandando i regali ai nonni ai loro nipoti, in particolare le azioni di società che risuoneranno con le nuove generazioni.

I regali azionari richiedono più pianificazione rispetto al ripieno di denaro in un biglietto di auguri. Ma facendo questo sforzo, forse susciterai un interesse precoce nell'investire o aiutare il piano destinatario per il futuro - ed è impossibile prevedere dove ciò possa portare.

Anna-Louise Jackson è una scrittrice di Investmentmatome, un sito di finanza personale. Email: [email protected]. Twitter: @ aljax7.