Conversioni "in-Plan" 401 (k): come la scogliera fiscale può ridurre le tasse

The Fiscal Cliff: una parola d'ordine con cui tutti parlano (anche se molti non sanno di cosa stanno parlando). Se non hai mai sentito parlare della Fiscal Cliff - Benvenuto! Questa deve essere la tua prima volta su Internet.

Per quelli di voi che ne hanno sentito parlare di passaggio, probabilmente avete sentito parole come "disoccupazione" e "tagli alla spesa" e "Grazie, Obama". Ma non è tutti male - lo promettiamo.

Anche se ci sono una serie di aumenti delle tasse, il nuovo accordo fiscale offre anche una modifica ai piani 401 (k), offrendo un modo per ridurre le tasse sul piano di pensionamento a lungo termine.

L'emendamento al Taxpayer Relief Act del 2012 afferma: "Gli importi dei piani di pensionamento applicabili possono essere trasferiti su conti Roth designati senza distribuzione".

Coloro che hanno un piano 401 (k) tradizionale possono trasferire i loro contributi in un conto Roth 401 (k) (in attesa dell'approvazione del datore di lavoro) per approfittare dell'attuale, basso livello di tasse, anche se sono ancora occupati o non altrimenti idonei distribuzioni.

Si prevede che questo emendamento generi 12 miliardi di dollari di entrate fiscali nei prossimi dieci anni. Da dove verranno quei soldi? La tua tasca, ovviamente! Ma non è necessariamente una brutta cosa (a lungo termine, comunque).

Conversioni "in-Plan"

In precedenza, quelli con un 401 tradizionale (k) potevano trasferire i loro contributi accumulati in un conto Roth 401 (k) solo in circostanze limitate: uno doveva avere almeno 59 anni e mezzo, lasciare una società o altrimenti beneficiare delle distribuzioni.

Il recente accordo Fiscal Cliff ha eliminato tali limitazioni e consente ora ai datori di lavoro di rendere disponibile un'opzione di conversione "in-plan" ai dipendenti. Questo vale per i piani 401 (k) oltre ai piani 403 (b) e 457 (b).

La presa? Dovrai pagare le tasse sull'ammontare convertito in anticipo. Ciò consente al tuo nuovo account Roth di continuare a far crescere la tassa e di eliminare le tasse sulle future distribuzioni. Queste tasse anticipate devono essere pagate con fondi al di fuori del conto 401 (k), quindi se non hai abbastanza denaro contante, questa nuova opportunità potrebbe essere fuori dalla tua portata.

Rotolare o non rotolare?

Innanzitutto, è necessario considerare due domande:

• Posso permettermi le tasse anticipate sull'importo della conversione?
• Mi aspetto di essere in una fascia di tasse più alta in futuro?

Se hai risposto sì a entrambe le domande, la conversione sarebbe una scelta saggia. Se è possibile pagare le imposte anticipate, quindi il rollare i contributi in un Roth 401 (k) sarebbe una grande opportunità per sfruttare le aliquote fiscali basse. Inoltre, secondo il CPA Ryan Blume, la conversione sarebbe una grande opzione per "quelli in una fascia d'imposta sul reddito relativamente più bassa ora ma si aspettano di migrare verso una fascia più alta di tasse nel momento in cui vanno in pensione (cioè sono relativamente presto nelle loro carriere) “.

Se non ti puoi permettere l'imposta sulla conversione, ti trovi in ​​una fascia di contribuzione più elevata o prevedi di rimanere nella stessa fascia o fascia bassa fino all'età della pensione, una conversione non offrirebbe la migliore opzione di imposta. Se vedi che la tua situazione fiscale sta migliorando o rimarrà la stessa in futuro, segui il tuo piano non Roth e goditi una pausa fiscale ora.

Quanto dovrei pagare?

È abbastanza facile scoprire quanto avresti bisogno di pagare in tasse anticipate: devi solo sapere in quale fascia fiscale ti trovi e quanto ti piacerebbe riversare.

Ad esempio, Nerdy Ned ha 50 anni, è nella fascia di tassazione del 28% e ha risparmiato $ 10.000 nel suo account 401 (k). Se dovesse convertire tutti $ 10.000, pagherebbe $ 2.800 in tasse anticipatamente (10.000 x 28%).

Ancora una volta, il pagamento delle tasse deve essere pagato con fondi al di fuori del conto 401 (k), quindi assicuratevi che questa sia una spesa ragionevole.

Prendi le tasse nelle tue mani

Con questa nuova opzione di conversione "in-plan", ti viene data l'opportunità di assumere un maggiore controllo sulla tua situazione fiscale. Puoi scegliere di trasferire solo una parte del tuo account 401 (k), consentendo una varietà di account che ti permetteranno di manipolare la tua situazione fiscale in pensione.

Assicurati solo di ricordare che la conversione di Roth modificherà il tuo reddito lordo corretto, il che significa che ora pagherai le tasse sui contributi sul front end rispetto a quando ricevi le distribuzioni.

Le dichiarazioni fiscali possono essere dolorose, ma ricordate che con una pianificazione attenta e tempestiva, farete il vostro futuro ego un enorme favore finanziario.

Man Walking To Cliff da Shutterstock