6 cose che gli investitori devono sapere sul nuovo piano fiscale
Ha senso INVESTIRE in modo ETICO? ?
Sommario:
- Ecco cosa è cambiato per gli investitori
- 1. Non più detrarre le spese di investimento
- 2. Niente più richerchezioni di Roth
- 3. Vai K-12 con il tuo 529
- 4. I guadagni in conto capitale sono definiti in modo leggermente diverso
- 5. La tassa sui kiddie è stata ottimizzata
- 6. 401 (k) rimborso del prestito è più facile
- Ecco cosa non è cambiato
- Qual'è il prossimo?
- Scoprire se le tasse aumentano o scendono secondo le nuove regole fiscali
- Check-out come tagliare le tasse, tenere più dei vostri investimenti
- Leggi come la proprietà della casa può cambiare sotto la riforma fiscale
Dopo settimane di titoli che suggeriscono che le nuove norme fiscali renderebbero la vita più dura su di loro, gli investitori e i risparmiatori di pensione possono respirare più facilmente con la bolletta delle imposte finali. Molte delle proposte più significative non sono riuscite a farcela.
Tuttavia, ci sono stati alcuni cambiamenti importanti, e vale anche la pena di fare il punto sui regolamenti chiave che sono rimasti in piedi.
Ecco cosa è cambiato per gli investitori
I seguenti articoli sono entrati in vigore nell'anno fiscale del 2018, quindi per i rendiconti inoltrati nell'aprile 2019. Tieni presente che un sacco di cose scadranno alla fine del 2025 - e non contare sul rinnovo. Ricordate i cosiddetti tagli alle tasse di Bush del 2001? Avevano anche una disposizione per il tramonto e molte di queste leggi non sono mai state estese, afferma Mark Luscombe, principale analista di Wolters Kluwer Tax & Accounting a Riverwoods, Illinois.
1. Non più detrarre le spese di investimento
La detrazione per oggetti vari era un secchio di tutte le spese, comprese le commissioni e le spese di investimento, le tasse per la preparazione delle tasse, le tasse sulla cassetta di sicurezza, le quote sindacali e le commissioni di fiduciari (ad esempio, per un'IRA). Le tue spese dovevano superare il 2% del tuo reddito lordo corretto prima che tu potessi prendere questa detrazione, ma era una buona opzione. Non più.
Ora che non vi è alcuna detrazione per le commissioni di consulenza, gli account di trading basati su commissioni potrebbero essere più allettanti.
Questo cambiamento punta un po 'la scala a favore dei conti di intermediazione basati su commissioni, piuttosto che degli account di consulenza a pagamento, afferma Tim Steffen, direttore della pianificazione avanzata presso la società di servizi finanziari Baird a Milwaukee. "Le commissioni vanno verso la vostra base di costo quando vendete. Queste commissioni vanno a ridurre il tuo guadagno in conto capitale ", dice.
Ora che non vi è alcuna detrazione per le commissioni di consulenza, questi conti di trading basati su commissioni potrebbero essere più allettanti. "Non sto dicendo che le persone cominceranno a passare dalla consulenza ai conti delle commissioni, ma da un punto di vista fiscale, la tassa non fa che favorire un po 'di più adesso", afferma Steffen. "Speriamo che l'advisor fornisca un valore leggermente superiore rispetto all'esecuzione di operazioni".
2. Niente più richerchezioni di Roth
Prima di convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA arrivava con un portello di evasione: entro la scadenza del deposito delle imposte - quando dovevi pagare l'imposta sul reddito con qualsiasi denaro convertito - puoi invertire o "richaracterize" la tua decisione. Le persone tendevano a fare questo se hanno subito perdite di investimento nel conto nel tempo tra la conversione e il termine di presentazione delle tasse.
Quel portello di fuga è ora saldamente bloccato. Se hai fatto una conversione a Roth nel 2017 e pensi che potresti cambiare idea, agisci in fretta. "Quel diritto sta per andare via, e se vuoi riassumerlo devi farlo entro il 31 dicembre", dice Luscombe.
3. Vai K-12 con il tuo 529
Se stai salvando l'educazione di tuo figlio in un piano 529, le nuove regole ti consentono di utilizzare fino a $ 10.000 di quel denaro all'anno per pagare i costi delle scuole elementari e secondarie. L'area K-12 era in passato il punto di vista dei conti di risparmio Coverdell, quindi più persone potevano andare con un 529 come risultato.
4. I guadagni in conto capitale sono definiti in modo leggermente diverso
Mentre le aliquote d'imposta sulle plusvalenze non sono cambiate, come ne abbiamo parlato. Prima, i tassi dello 0%, del 15% e del 20% per le plusvalenze a lungo termine e i dividendi qualificati applicati a specifiche categorie di imposte. Ad esempio, non hai dovuto il tasso di guadagno del cap per il 15% fino a quando non raggiungi la fascia di imposta sul reddito del 25%.
Poiché le nuove regole modificano le aliquote delle imposte sul reddito e poiché i legislatori sembrano aver voluto mantenere i tassi di guadagni in conto capitale esistenti, gli stessi tassi di capital gain a lungo termine (0%, 15% e 20%) si applicano ora a specifiche soglie di reddito:
- Il tasso dello 0% si applica a chi ha un reddito fino a $ 38.600 per i filer single e fino a $ 77.200 per i filer comuni
- L'aliquota del 15% si applica ai filer single con reddito compreso tra $ 38,601 e $ 425,800 e filer comuni con reddito compreso tra $ 77,201 e $ 479,000
- L'aliquota del 20% si applica ai filer single con reddito superiore a $ 425.800 e ai filer comuni con reddito superiore a $ 479.000
5. La tassa sui kiddie è stata ottimizzata
Il modo in cui i redditi non guadagnati dai bambini (leggi: guadagni da investimenti) sono tassati è cambiato. In precedenza, i bambini pagavano le tasse al tasso dei genitori su qualsiasi reddito non guadagnato oltre $ 2.100. Le nuove regole cambiano questo, applicando gli stessi tassi di guadagni in conto capitale che estendono i salari al reddito non guadagnato dei bambini. Pertanto, i bambini pagano lo 0% sul reddito non guadagnato fino a $ 2.600; 15% sul reddito non guadagnato da $ 2.600 a $ 12.700; e il 20% sul reddito superiore a $ 12.700.
6. 401 (k) rimborso del prestito è più facile
Se perdi il lavoro, sarà leggermente più facile rimborsare i prestiti 401 (k) in sospeso. Secondo le vecchie regole, se perdi il lavoro mentre hai un prestito di 401 (k) in circolazione, quel prestito diventa esigibile e pagabile entro 60 giorni. Se non lo fai, rischi di dover pagare tasse e una penalità del 10% su quei soldi. Le nuove regole fiscali ti danno fino al termine di presentazione delle tasse per rimborsare il tuo prestito.
Ecco cosa non è cambiato
Ci sono state alcune voci che circolavano mentre il conto delle tasse era in discussione, ma queste disposizioni non sono mai avvenute:
Nessuna regola first-in-first-out sulla vendita di titoli. La regola FIFO avrebbe aumentato le tasse fiscali per gli investitori perché avrebbe legato le tue mani nel determinare quali azioni potevano essere vendute per prime. Piuttosto che scegliere di vendere il tuo recente acquisto di, ad esempio, azioni Apple, saresti costretto a vendere le prime azioni che hai mai comprato. In situazioni in cui quelle vecchie azioni avessero una base di costo molto inferiore, si sarebbe stati agganciati per una maggiore imposta.
Ma questa disposizione FIFO non è stata inclusa. Puoi ancora decidere quali azioni vuoi vendere quando.
Nessun taglio del contributo massimo ai piani 401 (k). Nel 2017, puoi contribuire con $ 18.000 al tuo 401 (k), che sale a $ 18.500 nel 2018. Se hai 50 anni o più, il totale è $ 24.000 ($ 24.500 l'anno prossimo). Quelle cifre sono invariate, nonostante le voci un paio di mesi fa che quei limiti sarebbero stati eliminati fino a $ 2,400.
No, presentare le tue tasse non sarà molto più semplice. "Certamente non nella misura in cui ci aspettavamo quando abbiamo ricevuto la prima proposta dall'Assemblea agli inizi di novembre", afferma Steffen. "Quella proposta ha eliminato molte detrazioni, eliminata l'AMT [imposta minima alternativa], eliminata la tassa di successione. Stava andando a quattro parentesi anziché sette. Sarebbe stata una proposta molto più semplice ".
Così com'è, mentre la deduzione standard quasi raddoppiata aiuterà le persone a evitare di catalogare, ci sono ancora sette categorie di tasse sul reddito e un bel po 'di detrazioni e crediti da considerare. Detto questo, se l'imposta minima alternativa fosse una preoccupazione per te, è meno probabile che tu cada preda di tale imposta parallela, grazie ad un aumento degli importi di esenzione AMT. Ciò semplificherà la tua vita.
