Qual è il modulo di imposta IRS 5498?

Di Brian Kuhn

Scopri di più su Brian sul nostro sito Chiedi a un consulente

A fine maggio o inizio giugno a volte un modulo IRS arriva per posta. Perché arriva un altro documento fiscale quando la stagione delle imposte è finita due mesi fa? A volte le persone si preoccupano di aver dimenticato di segnalare una transazione al loro ritorno o che l'IRS sta tentando di notificarle di ulteriori redditi imponibili, e quindi dell'imposta dovuta. Nel caso del 5498, tuttavia, per fortuna possono stare tranquilli che tutto va bene, nonostante i tempi dispari della posta.

L'IRS tiene traccia dei valori dell'IRA di ogni singolo investitore e delle posizioni di tali beni dall'inizio della loro esistenza fino all'ultima distribuzione presa dai loro beneficiari molto tempo dopo la loro morte. Perché l'IRS dovrebbe fare una cosa del genere? Prova a indovinare: entrate fiscali. Potete immaginare la manodopera e i sistemi informatici necessari per tracciare il valore e la posizione di ogni IRA nel paese nel corso di generazioni? Ecco dove arriva il 5498.

Non è un processo perfetto, ma ogni volta che viene effettuato un contributo IRA o un piano di datore di lavoro come un 401 (k), 403 (b) o TSP viene trasferito a un IRA, la società ricevente è tenuta a riferire al proprietario e all'IRS ha ricevuto la ricevuta utilizzando il 5498. Questo funge da documento di compensazione di ciò che il contribuente attribuisce al rendimento per l'anno in cui si è verificata la transazione. In generale, se viene versato un contributo dell'IRA, l'azione riduce il reddito imponibile e anche l'importo dell'imposta dovuta. Nel caso di un rollover sembra all'IRS che il denaro sia stato rimosso da un piano qualificato che fino a quel momento era al netto delle imposte. L'IRS pone domande del tipo: "Quel denaro è stato effettivamente versato in un account IRA?" E "quando questo denaro è stato rimosso dal piano qualificato è andato nella tasca del proprietario o in un altro conto differito?" Fintanto che 5498 è mantenuto in un file per l'anno fiscale appropriato che dovrebbe essere bene se l'IRS dovesse mai venire chiamata.

Se hai ricevuto un 5498 significa che hai fatto un contributo IRA o fatto un rinnovo l'anno scorso. Entrambe queste azioni sono tentativi di posizionarti meglio per il futuro, quindi dovresti essere lodato. Se vuoi fare una di queste cose è lì che qualcuno come un pianificatore finanziario può entrare e aiutare.

Molte volte un vecchio piano pensionistico del datore di lavoro non è ancora seduto lì perché le scelte di investimento sono state riconosciute come le migliori disponibili. Spesso è semplicemente perché non è stata presentata un'opzione migliore, o il processo di fare effettivamente il rollover è fonte di confusione. Come compilate i moduli? Dove prendi i moduli dal momento che non lavori più in azienda e in alcuni casi non lo fai da anni? Dove vanno i moduli dopo averli completati? In che modo ti assicuri che non accetti involontariamente la ricezione dei fondi, causando un evento imponibile?

Gestire le tue finanze personali a volte non si tratta di complicate analisi degli investimenti. Si tratta solo di ottenere assistenza rapida ed efficiente in modo da poter andare avanti con la lista delle cose da fare della tua vita.