Definizione ed esempio di ammortamento negativo |
Economia aziendale impariamo l'ammortamento esempi base
Sommario:
Che cos'è:
Ammortamento negativo si verifica quando il saldo principale su un prestito (solitamente un mutuo) aumenta perché il i pagamenti del mutuatario non coprono l'importo totale degli interessi maturati.
Come funziona (Esempio):
Ad esempio, supponiamo che John voglia prendere in prestito $ 100.000 dalla Banca XYZ per acquistare una casa. Il tasso di interesse sul prestito a 30 anni è del 5%. Normalmente, questo significherebbe che John avrebbe bisogno di fare 360 pagamenti mensili di $ 536,82 per pagare il prestito in 30 anni. Ecco come i primi 12 mesi di pianificazione dell'ammortamento di John avrebbero preso in considerazione questo accordo (clicca qui per usare Calcolatore del piano di ammortamento di InvestingAnswers):
Tuttavia, la Banca XYZ offre a John un'opzione "scegli il pagamento" sul suo mutuo. Sotto "scegli il tuo pagamento", John può pagare il massimo o il minimo che desidera per il primo anno del mutuo. John decide di pagare $ 50 al mese.
Quello che John non capisce è che il mutuo matura almeno $ 410 al mese in interessi. Poiché paga solo $ 50 ogni mese, la Banca XYZ aggiunge l'interesse non pagato, $ 360, al suo saldo del prestito ogni mese. A sua volta, l'aumento del saldo del prestito genera più interesse. Quindi, il saldo del prestito di John sale di mese in anno e, alla fine del primo anno, è in debito con $ 104.502 sul suo mutuo da $ 100.000. (Si noti che i pagamenti di $ 50 di John vengono applicati prima degli interessi dovuti, nessuno dei quali viene applicato al saldo principale fino a quando viene effettuata la parte interessi dei pagamenti.)
Perché è importante:
Ipoteche con "opzioni di pagamento" spesso incorporano ammortamento negativo. Raramente i mutuatari capiscono che pagare meno dell'importo di rimborso standard si tradurrà in un maggiore saldo del prestito più tardi e più interesse in seguito. Tuttavia, possono essere molto attraenti per i mutuatari che stanno lottando con i pagamenti o si aspettano maggiori introiti più tardi.
