Definizione ed esempio di reddito netto d'investimento |
Lezione 2 il calcolo del VALORE ATTUALE NETTO e del rendimento
Sommario:
Che cos'è:
Reddito da investimenti netti è ciò che una società di investimento riceve in plusvalenze, dividendi e interessi pagamenti, meno spese amministrative.
Come funziona (Esempio):
La formula per i redditi da investimenti netti è:
Reddito netto da investimenti = Guadagni di capitale + Dividendi + Reddito da interessi - Commissioni amministrative
Ad esempio, supponiamo che il Fondo ABC stia segnalando i risultati delle sue prestazioni per l'anno. Ha investito in un portafoglio di titoli di crescita, titoli di reddito e obbligazioni societarie. I titoli di crescita hanno realizzato un guadagno in conto capitale di $ 100.000, i titoli di reddito hanno realizzato una perdita in conto capitale di $ 50.000 ma hanno anche distribuito $ 10.000 in dividendi e le obbligazioni societarie hanno mantenuto il loro valore e pagato $ 20.000 in interessi. Il fondo ABC ha pagato $ 5,000 in spese amministrative.
Usando la formula, il reddito netto da investimento del Fondo ABC è:
Reddito da investimenti netti = ($ 100.000 - $ 50.000) + ($ 10.000) + ($ 20.000) - ($ 5.000) = $ 75.000
Perché è importante:
Proventi da investimenti è una misura del profitto per le società di investimento come i fondi comuni di investimento, e viene generalmente indicata su base per azione. Gli investitori individuali possono anche avere redditi da investimenti, tuttavia. I redditi da investimenti sono spesso tassati in modo diverso rispetto agli altri redditi.