Definizione e esempio di differimento fiscale |

Che cos'è:

Nel mondo degli investimenti, " imposta differita " si riferisce agli investimenti sui quali applicabile le imposte (in genere le imposte sul reddito e le plusvalenze) sono pagate a una data futura invece che nel periodo in cui sono sostenute.

Come funziona (Esempio):

Ad esempio, si consideri il tradizionale Conto previdenziale individuale (IRA). Se un investitore piazza $ 100.000 in un IRA nel 2000 e il conto guadagna $ 10.000 nel 2001, l'investitore non deve tasse su quei $ 10.000 nel 2001. Invece, l'investitore deve pagare le tasse quando ritira i soldi dall'IRA, che

Gli investimenti differiti delle imposte comuni includono IRA, piani 401 (k), rendite e piani di partecipazione azionaria dei dipendenti.

Gli investimenti differiti tributari non solo aiutano gli investitori a evitare deflussi di cassa per imposte nell'immediato futuro, ma possono aiutare gli investitori a generare rendimenti più elevati. Questo perché il denaro che verrebbe normalmente utilizzato per i pagamenti delle tasse è invece consentito di rimanere nel conto e guadagnare un rendimento.

Ad esempio, se l'investitore dell'IRA menzionato sopra si trova in una fascia di tassazione del 33%, avrebbe dovuto pagare $ 3,333 in imposte sul reddito sui $ 10.000 guadagnati sull'IRA nel 2001. Ciò avrebbe lasciato $ 6,667 in guadagni in conto capitale nel conto. Con un rendimento annuo del 10%, questi guadagni produrranno 667 dollari nel 2002. Tuttavia, poiché gli IRA sono soggetti a imposte differite, l'investitore è in grado di ottenere un rendimento complessivo di $ 10.000 anziché di $ 6.667 che avrebbe avuto se avesse dovuto pagare le tasse quell'anno. Con un rendimento annuo del 10%, guadagnerebbe $ 1.000 nel 2002. Come potete vedere, il vantaggio dei differimenti delle tasse con ogni anno.

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Perché è importante:

È importante notare che " imposta differita " non è uguale a "esenzione fiscale", che si riferisce all'assenza di imposte applicabili. Ricorda che il differimento delle imposte significa che le tasse sono valutate ma il pagamento è in ritardo; esentasse fiscale significa che le imposte non vengono mai calcolate sull'investimento in primo luogo.

Poiché gli investitori si spostano verso livelli sempre maggiori di imposte, gli investimenti soggetti a imposte differite diventano sempre più vantaggiosi. Tuttavia, è importante notare che ci sono spesso sanzioni finanziarie per il prelievo di fondi da conti differiti prima che sia trascorso un certo periodo di tempo, rendendo gli investimenti differiti fiscali migliori per gli investitori a lungo termine.

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