Texas Rapporto Definizione e Esempio |

Che cosa è:

Il rapporto Texas è stato sviluppato da analista bancario RBC Capital Markets' Gerard Cassidy come un modo per prevedere i fallimenti bancari durante la recessione dello stato negli anni '80. Il rapporto è ancora ampiamente utilizzato in tutto il settore bancario.

Come funziona (Esempio):

La formula del rapporto Texas originale di Cassidy è:

Texas Ratio = (Prestiti non performing + Real Estate Owned) / (materiali riserve per perdite del capitale di + Loan)

il rapporto Texas è calcolato dividendo le attività in sofferenza della banca (crediti in sofferenza e il settore immobiliare oggi di proprietà della banca, perché precluso sulla proprietà) dai suoi tangibili comuni azionari e prestiti riserve per perdite. Il capitale comune tangibile è il capitale azionario meno il goodwill e i beni immateriali. Poiché il rapporto si avvicina a 1.0, il rischio di fallimento della banca aumenta. E relativamente parlando, più alto è il rapporto, più precaria è la situazione finanziaria della banca.

Alcuni analisti ritengono opportuno utilizzare una versione modificata della formula di Cassidy per tenere conto dei prestiti garantiti dal governo che una banca potrebbe detenere. Ad esempio, se una banca possiede un prestito non performante garantito da un programma di prestiti federali (VA, FHA, ecc.), La banca non è esposta a perdite su quel prestito perché il governo federale compenserà eventuali perdite. Pertanto, nella maggior parte dei casi, è opportuno adeguare il rapporto Texas sottraendo l'importo in dollari dei prestiti sponsorizzati dal numeratore:

Ratio Texas modificato = (Prestiti non prestanti - Prestiti non sponsorizzati dal governo + Prestiti reali Tenuta di proprietà) / (Riserve di capitale comune + riserve di prestito)

Tutti gli input necessari per il rapporto Texas sono segnalati alla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) dalle banche associate su base trimestrale. Ogni trimestre, la FDIC comunica il numero di banche sulla sua "lista delle banche dei problemi". Il FDIC non rilascia i nomi sulla sua lista, dice solo quante banche ci sono. Ma è opinione diffusa che alcune versioni del rapporto Texas costituiscano la base per l'elenco della FDIC.

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O per sapere come utilizzare il rapporto Texas per vedere se la banca è nei guai.

Perché è importante:

Il rapporto Texas tiene conto di due fattori importanti in la salute di una banca: il numero di crediti inesigibili che ha fatto e l'ammortamento che i proprietari della banca hanno fornito per coprire quei crediti inesigibili (ad esempio il common equity).

Se troppi prestiti della banca non sono performanti (come descritto dal numeratore del rapporto del Texas), le sofferenze eroderebbero l'ammortamento patrimoniale della banca, che potrebbe causare il fallimento della banca.

Allo stesso modo, se non c'è abbastanza equity in una banca (come descritto dal denominatore del Texas Ratio), la banca non sarà in grado di assorbire molti cattivi prestiti e la banca fallirà.