Quali sono le aliquote di imposta sui guadagni in conto capitale del 2013?

[Aggiornamento: controlla le aliquote d'imposta sulle capital gain 2016 mentre ti prepari per il tuo prossimo deposito fiscale.]

Ci sono diverse nuove leggi e disposizioni fiscali di cui essere a conoscenza mentre ci dirigiamo verso la stagione delle tasse del 2013, ma una delle più importanti è il cambiamento che si sta verificando quando si tratta di aliquote fiscali sulle plusvalenze.

A causa della nuova legislazione fiscale, i guadagni in conto capitale e le aliquote di imposta sui dividendi aumentano dal 15% al ​​20% per i single che guadagnano oltre $ 400.000 e per le coppie oltre $ 450.000. Ulteriori modifiche includono:

• Gli individui che guadagnano da $ 36.250 a $ 400.000 vedranno che i loro guadagni in conto capitale continuano ad essere tassati con un'aliquota del 15%. Nel frattempo, i percettori delle due categorie più basse di imposte sul reddito pagheranno lo 0% sui redditi da investimenti.
• Ci sarà inoltre un'ulteriore imposta sul reddito da investimento del 3,8% applicata ai single che guadagnano più di $ 200k e le coppie che guadagnano più di $ 250k. Lo scopo di questa nuova tassa è di aiutare a finanziare Medicare.

Come ridurre al minimo le imposte sulle plusvalenze

Le imposte sulle plusvalenze possono essere minimizzate in due modi principali: investendo per un lungo periodo di tempo e molto a lungo. Se investi per oltre un anno, i tuoi guadagni in conto capitale diventano "a lungo termine" anziché "a breve termine" e sono tassati al tasso di capital gain a lungo termine inferiore. Le plusvalenze a breve termine sono in genere tassate al più alto tasso a breve termine. Se vuoi davvero ridurre al minimo le tasse, investi a lunghissimo termine in attività con bassi rendimenti da dividendi. Le tasse sono sostenute quando le attività sono vendute oi dividendi sono ricevuti, quindi tenendo un bene per molti anni e riducendo al minimo i dividendi si stanno differenziando in modo efficace le tasse per molti anni. Con il differimento delle imposte, il tuo investimento è in grado di accumulare più rapidamente, proprio come farebbe in un conto fiscalmente vantaggioso come un IRA o 401 (k).

Questa strategia di minimizzazione fiscale richiede di mantenere posizioni per lunghi periodi. Per fare ciò, vorrai un account di investimento con una società di intermediazione che sarà in giro per un lungo periodo. Avrai anche bisogno di avere accesso a ricerche aziendali di qualità fondamentali, in modo da poter investire con attenzione in anticipo, poiché le modifiche successive comportano tasse. Investmentmatome consiglia i seguenti broker a causa della loro reputazione consolidata e del loro accesso alla ricerca di altissima qualità:

• TD Ameritrade - Con oltre 5 milioni di clienti, TD Ameritrade è uno degli intermediari più affermati nel paese. La società è nota per il servizio clienti e l'accesso alla ricerca di alto livello. Le operazioni di compravendita di azioni costano $ 9,95 e la società fornisce l'accesso gratuito a oltre 2.500 fondi comuni di investimento senza commissioni.
• E-Trade - Con quasi 3 milioni di clienti e oltre 20 anni di attività, E-Trade ha costruito una reputazione di eccellenza nelle piattaforme di trading. La società offre oltre 1.300 fondi di investimento a tasso di transazione, operazioni di $ 9,99 e accesso gratuito alla ricerca aziendale fondamentale.

Le imposte sulle plusvalenze possono essere ridotte al minimo sfruttando opzioni di investimento avvantaggiate dalla fiscalità come i conti pensionistici. Per ulteriori informazioni su IRA, controlla la lista Investmentmatome dei migliori fornitori di account Roth IRA del 2013.

Quali sono i guadagni in conto capitale?

L'IRS definisce plusvalenze e minusvalenze in quanto tali:

"Quasi tutto ciò che possiedi e utilizzi per scopi personali o di investimento è un vantaggio capitale. Gli esempi includono una casa, oggetti per uso personale come arredi per la casa e azioni o obbligazioni detenute come investimenti. Quando viene venduto un capitale, la differenza tra la base dell'attività e l'importo per cui viene venduta è un guadagno in conto capitale o una perdita in conto capitale."

In parole povere, il denaro che guadagni in ogni investimento è il tuo guadagno in conto capitale, mentre qualsiasi denaro che hai perso sarebbe la tua perdita di capitale.

In termini di documenti fiscali necessari per la presentazione nel 2013, l'IRS spiega ulteriormente:

"Le plusvalenze e le minusvalenze deducibili sono riportate nel Modulo 1040, Schedule D (PDF), Capital Gains and Losses e nel Modulo 8949 (PDF), Vendite e altre cessioni di beni patrimoniali. Se hai un guadagno in conto capitale netto, tale guadagno può essere tassato a un'aliquota d'imposta inferiore rispetto alle tue normali aliquote dell'imposta sul reddito."

Ci sono molte eccezioni a queste linee guida generali, quindi assicurati sempre di consultare un professionista fiscale qualificato per qualsiasi consiglio specifico.

Perché i tuoi investimenti sono tassati?

Quasi tutti i paesi tassano le plusvalenze per fornire un'ulteriore fonte di entrate nazionali. Negli Stati Uniti, la maggior parte dei guadagni in conto capitale sono tassabili dall'IRS, dando al governo una parte dei profitti che guadagni quando investi con successo. Anche se varia molto da paese a paese, negli Stati Uniti plusvalenze nette annuali sono ciò che viene tassato, così come i dividendi.

Questo è uno dei motivi per cui un conto pensionistico individuale (IRA) è un'opzione interessante per gli investitori che risparmiano per la pensione; possono investire denaro in un conto avvantaggiato dalle tasse in modo tale che i profitti che guadagnano col tempo diventino esentasse durante la loro vita. Mentre i dettagli variano a seconda del tipo di conto fiscale che hai selezionato, questi sono nel complesso una strategia di gestione del denaro molto efficace perché il tuo denaro evita alte aliquote fiscali mentre cresce.

Cosa fare se i tuoi investimenti hanno perso denaro quest'anno?

Preoccupato di come archiviare se i vostri investimenti hanno perso denaro quest'anno? Non temere: puoi utilizzare le tue minusvalenze per compensare i tuoi guadagni, con un potenziale impatto sulla tariffa a cui sei soggetto. Se hai venduto il tuo investimento a un prezzo inferiore al prezzo di acquisto che hai pagato, potresti essere idoneo qui.

Per iniziare, controlla il modulo IRS 8949 e il modulo 1040 (Schedule D) per registrare accuratamente i tuoi guadagni e le tue perdite in conto capitale.

Per maggiori dettagli su come le nuove aliquote fiscali si applicano a te, visita la nostra guida completa del sito per le aliquote di imposta sugli investimenti del 2013.

Altre risorse per la giornata fiscale:

• Investmentmatome's Tax Season 2013 Roundup: Tutte le risorse di cui hai bisogno in un unico posto
• Spiegazioni sulle imposte federali sull'imposta sul reddito del 2013, spiegate
• 2013 401 (k) Limiti di contribuzione
• Limiti di contributo 2013 dell'IRA

Guarda anche: Interessato a imparare come investire o pronto per iniziare? Scopri le scelte di Investmentmatome per i migliori conti di intermediazione online per investitori nuovi ed esperti.

di Susan Lyon

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