7 Motivi per cui i tuoi figli non dovrebbero sempre ottenere la stessa ereditarietà

Ogni genitore con più di un figlio sa che non tutti i bambini sono creati uguali. Un bambino può essere super responsabile, l'altro spensierato; un bambino può essere sano, uno può avere una malattia cronica; tua figlia ha fatto un matrimonio meraviglioso, ma tuo figlio ha avuto figli con diversi partner ed è stato divorziato sei volte. Non è sempre una storia felice, ma è la vita vera. E quando si tratta di pianificazione patrimoniale, è il momento di riflettere attentamente su ciò di cui ogni bambino ha bisogno e su quello che ha già fatto per ciascuno.

Per molte famiglie, trattare tutti i bambini equamente è la scelta giusta. Certamente rende le cose più facili dopo che c'è stata una morte - ci sono meno sentimenti feriti, e rende più semplice dividere denaro o beni che rimangono. Ma non è sempre appropriato. Se hai bambini con esigenze molto diverse o programmi molto diversi, il tuo piano immobiliare dovrà tenerne conto.

Questi sono sette scenari e soluzioni che ho visto negli anni come avvocato specializzato in pianificazione immobiliare:

1) Un bambino è ricco, l'altro non lo è. Se tua figlia è un amministratore delegato di un'azienda pubblica e tuo figlio è un artista, potresti non voler lasciare loro un'eredità uguale perché hanno un disparato esigenze. Questo potrebbe non essere qualcosa che scegli di discutere con loro. Se è così, scrivi le tue ragioni per non lasciarle uguali. Puoi farlo nel tuo piano di proprietà, oppure puoi scrivere una lettera da aprire dopo la tua morte che spiega le tue ragioni per fare ciò che hai fatto. È sorprendente quanto spesso i bambini equiparano denaro con amore. Anche i bambini benestanti possono sentirsi completamente respinti se un genitore li lascia meno.

2) Un bambino è terribile nel gestire i soldi. Se hai un figlio che gioca d'azzardo, si mette nei guai con le carte di credito, non ha mai visto un investimento che potrebbe lasciar perdere o un assaggio per stravaganti acquisti online, potresti non volerlo lasciare un'eredità a titolo definitivo. I genitori con bambini spendaccioni hanno diverse alternative a regali definitivi. Il modo più comune per proteggere un bambino da se stesso è lasciare i soldi in affidamento per quel bambino. Puoi nominare una banca o un altro fiduciaria professionista per gestire i soldi per quel bambino o selezionare un amico di famiglia o un altro parente per farlo. È possibile impostare la fiducia per un periodo di anni - dire fino a quando un bambino è 50 o 60, o per la sua vita. È possibile limitare l'uso del denaro per determinate cose, come le spese mediche non coperte dall'assicurazione o dal college, o rendere disponibili risorse fiduciarie per il sostegno generale di quel bambino. I genitori spesso considerano il nome di un fratello come fideiussore per tali trust, ma cerco sempre di discuterne in nome del mantenimento dell'armonia familiare.

3) Un bambino ha fatto diversi matrimoni cattivi. Se Non sei innamorato della moglie di tuo figlio, o semplicemente ti preoccupi che il prossimo sarà peggio dell'ultimo, potresti anche voler lasciare in eredità anche l'eredità di quel bambino. In questo caso, la fiducia non è di proteggerla dal cattivo giudizio finanziario, ma piuttosto, sfortuna romantica. Tale fiducia può agire come un accordo prematrimoniale finanziario, separando i soldi ereditati dal libretto degli assegni coniugali (e le successive procedure di divorzio). Il tuo bambino potrebbe essere in grado di fungere da fiduciario per questo tipo di fiducia perché la gestione del denaro non è il problema. Naturalmente, se fungono da trustee, nulla impedisce loro di ritirare il patrimonio del trust e di gettare tutto nel conto di famiglia.

4) Un bambino soffre di una malattia cronica. Genitori con figli che possono bisogno di costose cure mediche o di cure spesso affrontano il modo migliore per pianificare per questo. A volte acquistare un'assicurazione sulla vita aggiuntiva e nominare quel bambino come unico beneficiario di tale politica è un ottimo modo per fornire a un bambino più denaro di un altro. Se il bambino è minorenne, tuttavia, non è necessario nominarli direttamente come beneficiario. Invece, vorrai creare una fiducia nel tuo piano immobiliare per detenere tali proventi e nominare tale trust come beneficiario della politica.

5) Un bambino è disabilitato . Se un bambino richiede l'assistenza del governo, lasciare immediatamente a suo figlio un'eredità lo squalifica dal ricevere tale assistenza (come un'assicurazione medica o un'indennità di invalidità supplementare) fino a quando non spende tutto il denaro che gli è stato lasciato. Invece di lasciare definitivamente al patrimonio un'eredità, i genitori devono creare un trust con bisogni speciali. Tali trust sono redatti attentamente per fornire fondi supplementari per un bambino disabile in modo tale da non squalificare quel bambino dall'assistenza pubblica basata sui bisogni.

6) Un bambino ha preso in prestito denaro da te per acquistare una casa, pagare per la scuola o uscire dai guai finanziari. Se hai fatto prestiti o regali ai tuoi figli nel corso degli anni e vuoi che questi prestiti e regali siano trattati come eredità iniziali, allora il tuo piano di proprietà deve prenderli in considerazione prima delle tue risorse rimanenti sono distribuiti In primo luogo, devi documentare questi doni e prestiti in modo che non ci sia confusione dopo la tua morte per ciò che è stato dato o dovuto. (Sareste sorpresi della frequenza con cui vengono dimenticati i prestiti e i regali inter-familiari.) In secondo luogo, il vostro piano successorio dovrebbe indirizzare l'esecutore o il trustee ad aggiungere l'importo in sospeso su un prestito o l'importo dato a un figlio a quella del figlio prima del altre attività sono distribuite. Un bambino che ha ricevuto un prestito di $ 90.000 per l'acquisto di una casa nel 2002, ad esempio, dovrebbe avere la sua parte della proprietà ridotta di $ 90.000 quando sarà il momento di dividere il resto ugualmente tra i suoi fratelli.

7) Un bambino è estraniato dalla tua famiglia. È triste, ma succede. A volte un genitore vuole veramente diseredare un bambino. Non c'è alcuna legge contro questo, ma se è quello che vuoi fare, sii sicuro di riconoscere questa scelta nel tuo piano di successione. Non lasciare solo quel bambino. Riconoscete invece di avere quel bambino, quindi dichiarate chiaramente che non intendete lasciargli nulla per ragioni note a loro - in questo modo non saranno in grado di discutere dopo che avete semplicemente dimenticato di menzionarli e che hanno diritto a una parte della tua tenuta.

Liza Hanks è un avvocato specializzato in pianificazione immobiliare per famiglie presso la Finch Montgomery Wright LLP a Palo Alto, in California, e l'autore di La guida della mamma alla Wills & Estate Planning e co-autore di Compagno legale del trustee.