Guadagno o definizione della perdita di capitale a lungo termine ed esempio |
Investimenti a lungo termine: quali scegliere
Sommario:
Che cos'è:
A guadagno o perdita di capitale a lungo termine è l'utile o la perdita sulla vendita di un investimento che è stato trattenuto per più di un determinato periodo di tempo definito dall'IRS.
Come funziona (Esempio):
Supponiamo che tu acquisti 100 azioni della Società XYZ per $ 1 per azione. Dopo tre mesi, il prezzo delle azioni aumenta a $ 5. Ciò significa che il valore dell'investimento è aumentato da $ 100 a $ 500, per un guadagno in conto capitale di $ 400.
I contribuenti segnalano plusvalenze su IRS Schedule D, ma questi guadagni sono soggetti a aliquote fiscali diverse a seconda che siano a breve termine o a lungo termine (e in alcuni casi a seconda del tipo di attività). Nell'esempio sopra, se hai venduto le azioni della compagnia XYZ dopo un anno, l'IRS considererebbe il tuo guadagno di $ 400 un guadagno in conto capitale a lungo termine e lo tasserebbe su una delle diverse aliquote forfettarie. Tuttavia, se hai venduto le azioni della Società XYZ dopo soli tre mesi, l'IRS considererebbe il tuo guadagno di 400 dollari un guadagno in conto capitale a breve termine e l'imposta di $ 400 all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito, che varia in base a diversi fattori, incluso lo stato in cui vivi, ed è generalmente superiore all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a lungo termine.
Perché è importante:
Stabilire un'aliquota fiscale più bassa per guadagni in conto capitale a lungo termine incoraggia gli investimenti a lungo termine, ma ci sono ancora molte ragioni logiche l'investitore potrebbe voler vendere un bene prima che sia trascorso un anno.
Le perdite di capitale a lungo termine di un investitore a volte compensano tutto o una parte delle sue plusvalenze, riducendo la fattura fiscale dell'investitore. C'è un limite, tuttavia, a quanto l'investitore può compensare. Gli investitori dovrebbero chiedere il parere di un professionista fiscale competente per comprendere in che modo il trattamento delle plusvalenze influisce sulle decisioni di investimento specifiche.
