Piani pensionistici e altre tre strategie di pensionamento per i lavoratori autonomi |

Sei un giornalista freelance? Forse possiedi e gestisci la tua attività di falegnameria, o al chiaro di luna come giardiniere nei fine settimana. Qualunque cosa tu faccia, se sei un part-time, un appaltatore indipendente, piccolo o generalmente autonomo in qualsiasi capacità, sei più probabile che tu possa iscriversi ad uno dei tanti piani pensionistici autonomi che offrono enormi benefici fiscali. Uno dei molti vantaggi dell'essere un lavoratore autonomo è che ci sono più piani pensionistici a vostra disposizione di quanti ce ne siano per la maggior parte dei contribuenti. Oltre alla scelta standard di IRA tradizionale rispetto a Roth IRA, hai altri quattro piani tra cui scegliere:

1) Conto di pensionamento individuale SEMPLICE (IRA)) Piano di previdenza per dipendenti semplificato (SEP)

3) Solo 401 (k) Piano

4) Piano di benefit personale definito

Se non si hanno dipendenti (diversi dal proprio coniuge), il problema chiave da tenere in considerazione è il limite di contribuzione del piano. Naturalmente, se hai dipendenti, parlare con un pianificatore finanziario può aiutarti a navigare le distinzioni più sottili tra i piani e aiutarti a decidere cosa è meglio per la tua azienda.

Altrimenti, ciascuno dei piani di pensionamento generalmente funziona allo stesso modo modo. I contributi apportati al piano sono deducibili dalle tasse e i tuoi investimenti crescono senza tasse finché non inizi a effettuare prelievi dal piano. Ora che abbiamo trattato le nozioni di base, diamo un'occhiata più da vicino alle opzioni.

Opzione 1: Conto pensionistico individuale SEMPLICE (IRA)

Ideale per: Giovani con un lungo periodo di crescita del loro gruzzolo; le persone guadagnano meno di $ 72.709 in reddito netto autonomo; individui che vogliono un fondo facile da gestire.

Sì, un IRA SEMPLICE è molto semplice, ma il suo nome è in realtà l'acronimo di Savings Incentive Match Plan for Employees. È progettato per un piccolo datore di lavoro con un massimo di 100 dipendenti che ha guadagnato $ 5.000 o più sul libro paga del precedente anno solare. Tuttavia, il piano è adatto anche per aziende molto più piccole, con solo 10 persone, o anche solo una mostra personale. È facile e poco costoso da configurare, senza requisiti di reporting annuali.

Con un IRA SEMPLICE puoi contribuire (per il 2010) al 100% dei tuoi guadagni netti, fino a $ 11,500 (o se hai 50 anni o più, in su) a $ 14.000). Una volta aggiunti i soldi al piano, hai tutte le opzioni di investimento di un IRA tradizionale, Anche se puoi potenzialmente liquidare la totalità dei tuoi guadagni netti per l'anno, se hai qualche dubbio che sarai in grado di tenere la tua mano fuori dal barattolo dei biscotti, dovresti evitare di dare il massimo contributo. Come tutti i piani di pensionamento, ci sono sanzioni per i prelievi anticipati, ma nel caso del SEMPLICE IRA, le conseguenze possono essere maggiori. Se effettui un prelievo anticipato entro due anni dall'inizio del piano, verrai penalizzato con una penalità del 25%. Dopo i primi due anni, le penali tornano allo standard del 10%.

Opzione 2: Piano di previdenza per dipendenti semplificato (SEP)

Più adatto per: individui che guadagnano più di $ 72.709 in reddito da lavoro autonomo netto; individui che vogliono un fondo facile da gestire.

Se il tuo reddito da lavoro autonomo è superiore a $ 72,709, un SEP è una buona scelta. Se sei appena assunto, è un'opzione ancora migliore. Perché? Perché un SEP ti consente di dare un contributo maggiore, dando il via al piano di pensionamento.

# - ad_banner_2- # Se sei un lavoratore autonomo, un SEP è un'ottima scelta. Dopo l'apertura di un SEP, è possibile passare successivamente a un'opzione più solida, come un piano a benefici definiti, o autonomo 401 (k). Come con il piano sopra menzionato, la più grande attrattiva di un SEP è come suggerisce il suo nome: è semplice. L'IRS tratta un SEP proprio come se fosse un IRA, il che significa che il lavoro di ufficio per crearne uno è minimo. Un altro bonus: nessun deposito fiscale richiesto.

I contributi annuali a un SEP sono discrezionali; se sei ferito in contanti per un anno e devi ridurlo, sei libero di farlo. Inoltre, i limiti di contributo SEP sono relativamente alti. Per il 2010, puoi contribuire con il 25% dei tuoi guadagni netti da lavoro autonomo, fino a $ 49.000 - che è ampio per la maggior parte delle persone.

Poiché un SEP ti consente di generare contributi più consistenti, avviando efficacemente i tuoi risparmi di vecchiaia, è un'ottima scelta per le persone che realizzano più di $ 72,709. Perché $ 72,709? Questo è il livello di reddito in pareggio per un piano SEMPLICE rispetto al piano SEP. Un individuo che guadagna un reddito netto autonomo di $ 72.709 sarà in grado di contribuire $ 13,514 al proprio piano di pensionamento con entrambi i piani (dopo aver pagato la tassa sul lavoro autonomo e i contributi di "matching"). Pertanto, se stai guadagnando meno di tale importo, un piano SEMPLICE ti consentirà di ottenere i contributi più alti; se stai facendo di più, un piano SEP ti consentirà il massimo.

Opzione 3: Lavoratore autonomo 401 (k)

Ideale per: imprenditori che non hanno dipendenti (oltre al coniuge); individui alla ricerca di limiti di contribuzione elevati.

Nota anche come assolo 401 (k), questa alternativa richiede più lavoro di ufficio ed è più costosa da configurare rispetto alle due opzioni precedenti. Questo piano è limitato agli imprenditori autonomi che non hanno dipendenti diversi dal coniuge. Il principale vantaggio: si ottengono due contributi: uno come dipendente e uno come datore di lavoro. Il risultato è un limite di contribuzione totale di $ 49.000.

Opzione 4: Piano di benefit personale definito

Ideale per: lavoratori autonomi che si avvicinano alla pensione; risparmiatori aggressivi che contribuiranno con oltre $ 80.000 all'anno.

Rispetto a un SEP o a un assente 401 (k), un piano a benefici definiti è l'alternativa di pensionamento turbo. Con esso, puoi proteggere centinaia di migliaia di dollari dalle tasse. I datori di lavoro possono risparmiare un massimo di $ 195.000 all'anno, il che rende un piano a benefici definiti una grande scelta per le persone altamente retribuite che fanno grandi somme di denaro.

Il limite di contribuzione per questo piano è leggermente diverso dagli altri; gli individui possono contribuire al 100% dei loro guadagni medi di lavoro autonomo per i loro più alti tre anni civili consecutivi, fino a $ 195.000.

Tra tutte le opzioni, il piano personale a benefici definiti offre il maggiore potenziale di crescita posticipata. Lo svantaggio è che è anche l'opzione più costosa, ed è particolarmente complessa. Le regole dell'IRS richiedono che tu mantenga i servizi di un attuario a tutti gli effetti per impostare il piano, che è un costo aggiuntivo. Inoltre, il piano richiede una notevole documentazione annuale e documenti fiscali, tutti soggetti a canoni annuali.

Con un piano personale a benefici definiti, il target è il livello desiderato di reddito pensionistico e quindi risparmi in modo aggressivo per raggiungerlo. Quando stabilisci questo piano, sei tenuto a stabilire il reddito che produrrà per te una volta che ti sarai ritirato. Da quel momento in poi, devi contribuire con abbastanza denaro per raggiungere quell'obiettivo. Ciò significa che, a seconda di come è strutturato il piano, potresti dover versare contributi in anni in cui il tuo reddito da lavoro autonomo è in ritardo.

Tuttavia, se sei abbastanza fortunato da guadagnare fino a sei figure sul lato, quindi il piano a benefici definiti è la strada da percorrere.

Ricorda, è sempre importante sedersi con un consulente fiscale o un pianificatore finanziario prima di prendere decisioni importanti in merito al tuo gruzzolo sudato.