Deduct Graduate School sulle vostre tasse? È possibile

Ma i professionisti delle imposte dicono che certe persone potrebbero essere in grado di detrarre una parte o anche la maggior parte dei costi. Ecco cosa dicono che devi sapere per farlo bene.

Controlla il nostro quiz in fondo per vedere se questa detrazione potrebbe essere per voi.

Rimani nella stessa linea di lavoro

Se stai sperando di detrarre il costo di un master in modo da poter cambiare carriera, ripensaci, dice Josh Nowack, un contabile pubblico certificato a Irvine, in California. L'IRS ha regole per dedurre l'istruzione relativa al lavoro, osserva. L'istruzione deve essere richiesta dal tuo datore di lavoro o dalla legge al fine di mantenere il tuo stipendio, posizione o status lavorativo attuale e deve avere uno scopo commerciale per il tuo datore di lavoro. Se l'educazione non è richiesta, deve almeno mantenere o migliorare le abilità necessarie nel tuo lavoro attuale.

Ciò significa che un contabile potrebbe arrivare a detrarre il costo di un master in tasse ma non il costo di una laurea in medicina, per esempio, dice Kevin Chou, un CPA di Philadelphia che lavora frequentemente con i clienti che perseguono un master in Business Administration.

Tornando a scuola per soddisfare i requisiti minimi per il tuo commercio o attività corrente non è deducibile neanche, a meno che i requisiti minimi modificati dopo essere stati assunti, secondo l'IRS. Ci sono regole speciali per gli insegnanti.

C'è anche un altro ostacolo, avverte Nowack. Se la scuola ti qualifica per una nuova attività o commercio, non ci sono detrazioni. "Questo è il n ° 1 punto critico", dice. Se tu effettivamente entri in quella nuova attività o commercio è irrilevante, dice.

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Mantieni buoni risultati

Le tasse scolastiche, i libri, i materiali di consumo, le spese di laboratorio e persino alcuni costi di trasporto possono essere deducibili, ma le spese di soggiorno personali in genere non lo sono, dice Nowack. Inoltre, potresti non essere in grado di detrarre le spese che il tuo datore di lavoro ti rimborsa, osserva.

Conserva le bollette e le ricevute di iscrizione, naturalmente, ma conserva anche le tue trascrizioni, una copia del tuo curriculum e una copia della politica di rimborso delle tasse scolastiche del tuo datore di lavoro. Ti aiuteranno a creare un caso per le tue detrazioni se sei sottoposto a revisione, dice Nowack. Appendi anche al tuo tema di ammissione, aggiunge Chou; può essere la prova del tuo intento di rimanere nel tuo campo attuale.

Avrai bisogno di usare la Tabella A, o la Tabella C se sei un lavoratore autonomo, per prendere la detrazione quando depositi le tasse. Per i dipendenti, la detrazione è l'importo superiore al 2% del reddito lordo corretto, afferma Chou. Se il tuo AGI è di $ 100.000 e le spese per la scuola di specializzazione sono $ 20.000 per l'anno, ad esempio, solo le spese superiori a $ 2.000 sarebbero deducibili - $ 18.000, in questo caso. Se sei un lavoratore autonomo, deduci le spese dal tuo reddito da lavoro autonomo.

Tieni il tempo libero a breve

Se esci dal lavoro o prendi un periodo di assenza per andare a scuola, potresti comunque qualificarti per prendere la deduzione, a patto che non lavori troppo a lungo. L'IRS consente ai contribuenti un anno di pausa dal lavoro; più di quello è considerato abbastanza tempo per qualificarsi per un nuovo commercio o attività, che è un grande no-no quando si tratta di questa deduzione.

Assumi un professionista delle tasse

Anche se i recenti casi giudiziari forniscono alcuni chiarimenti sulle regole, dedurre l'istruzione relativa al lavoro è ancora un'area controversa del mondo fiscale, quindi è una buona idea consultare un professionista fiscale. Il rischio di audit può essere elevato, avverte Nowack.

"Ci sono certamente cose che sono decisamente bianche e decisamente nere nel codice fiscale. Questo va bene nel grigio ", dice.

Tina Orem è una scrittrice di Investmentmatome, un sito di finanza personale. Email: [email protected].