Evasione fiscale ed evasione fiscale: qual è la differenza e quali sono le penalità?

L'elusione fiscale e l'evasione fiscale sono due cose molto diverse. Ecco alcune definizioni:

Elusione fiscale è l'uso di metodi legali per ridurre il reddito imponibile o le imposte dovute.

Evasione delle tasse è l'uso di metodi illegali di occultamento di reddito o informazioni dall'IRS o da altre autorità fiscali.

Evasione fiscale contro evasione fiscale

La differenza tra evasione fiscale ed evasione fiscale si riduce in gran parte a due elementi: mentire e nascondersi.

"L'elusione fiscale sta strutturando i tuoi affari in modo da pagare l'importo minimo di imposta dovuto. L'evasione fiscale si trova nel tuo modulo di dichiarazione dei redditi o in qualsiasi altra forma ", afferma Mitch Miller, avvocato di Beverly Hills, con sede in California.

Per esempio:

• Mettere i soldi in un 401 (k) o dedurre una donazione di beneficenza sono metodi perfettamente legali di abbassare una tassa (evasione fiscale), a patto di seguire le regole.
• Nascondere attività, reddito o informazioni per schivare la responsabilità costituisce in genere un'evasione fiscale.

Sanzioni per evasione fiscale

Un errore innocente sulla tua dichiarazione dei redditi non ti trasforma automaticamente in un evasore fiscale: l'intento è un fattore.

Ma se hai intenzione di eludere le tasse, ecco un assaggio delle sanzioni che potresti affrontare, secondo l'IRS:

• Un crimine nel tuo record
• Cinque anni di carcere e / o
• Una multa fino a $ 250.000 ($ 500.000 per le società)
• Una fattura per il costo di perseguitarti

Il tempo di detenzione è una possibilità reale per gli evasori fiscali intenzionali, ma le sanzioni civili potrebbero essere più probabili, secondo Miller. Tuttavia, le sanzioni civili si sommano - possono facilmente raddoppiare la tassa originariamente dovuta, dice. Alcuni esempi includono:

• Penalità da fallimento al file
• Penalità di pagamento
• Penalità relative alla precisione
• Interesse per penalità dovute

Un'altra conseguenza dell'evasione fiscale è il rischio di audit più elevato. In genere, solo gli ultimi tre anni delle dichiarazioni dei redditi sono idonei per la verifica. "Se ometti il ​​25% o più del tuo reddito lordo [da una dichiarazione dei redditi], questo estende lo statuto delle limitazioni a sei anni", afferma Miller.

Anche il tuo consulente fiscale potrebbe scaricarti.

"Possiamo solo consigliare e guidare e dire, 'OK, in questo caso, dovresti davvero cambiarlo. Non va bene, "dice Greg Freyman, un CPA di St. Johns, in Florida. "E se il cliente rifiuta o non vuole farlo, dipende da noi. … Vogliamo lavorare con questo cliente, questo cliente è etico?"

Pensi di non essere catturato? Non essere così sicuro. L'IRS paga i whistleblowers.

L'evasione delle tasse si verifica accidentalmente

L'evasione fiscale non richiede schemi elaborati o incontri oscuri. Ecco alcuni esempi di come può accadere più facilmente di quanto si pensi.

1. Pagare la tata sotto il tavolo

Pagare qualcuno che lavora per te in contanti non costituisce un'evasione fiscale, dice Freyman. Che cosa, tuttavia, è una mancanza di comunicazione con l'IRS e pagamenti delle imposte sui salari. Dovresti segnalare gli stipendi che paghi sulla Tabella H e dare al lavoratore un W-2 ogni anno, dice. Non sei sicuro se quell'assistente domestico conta come dipendente? La pubblicazione IRS 926 ti aiuterà a decidere.

"Il reddito è reddito", dice Freyman.

2. Ignorando il reddito estero

Questo spesso colpisce persone che lavorano o possiedono immobili in affitto al di fuori del paese, dice Freyman.

"Abbiamo sentito un sacco di volte: 'Ma la mia proprietà non è negli Stati Uniti. Perché nel mondo dovrei riportare qualsiasi reddito su di esso se si tratta di un noleggio?'", Dice. "Questo è quello che ottiene sempre le persone. Pensano solo perché è fuori dal paese, non devono segnalarlo ".

3. Operazioni bancarie su bitcoin

L'uso di bitcoin non ti farà superare alcuna scappatoia segreta. Le cosiddette criptovalute sono un fenomeno nuovo, ma l'IRS ha già delle regole su di loro: le loro transazioni sono tassabili. E a volte i contribuenti trascurano le partecipazioni in criptovaluta che sono aumentate di valore.

"Potrebbero sbarazzarsene e non rendersi conto che sono ancora entrate", avverte Freyman.

4. Non segnalare redditi da attività interamente in contanti o attività illegali

Alcuni dei più comuni casi di evasione fiscale coinvolgono persone che gestiscono attività in contanti che intascano denaro dal registratore di cassa senza riportare il reddito, afferma Miller.

"Questa è evasione fiscale", dice. "Questo è molto, molto comune - e l'IRS sa che è molto comune."

L'evasione fiscale si verifica anche quando le persone non segnalano reddito da attività illegali, come lo spaccio di droga o la prostituzione. (Sì, devi segnalarlo alla tua dichiarazione dei redditi.)

Non eludere - evitare

Quando si parla di elusione fiscale, ci sono molti modi per ridurre legalmente la bolletta delle imposte.

• Capitalizzare su conti pensionistici fiscalmente avvantaggiati come 401 (k) s e conti pensionistici individuali sono metodi popolari di elusione fiscale.
• Scopri di più sul mondo delle detrazioni e dei crediti fiscali. Potresti qualificarti se hai pagato l'iscrizione, l'assistenza giornaliera, le spese mediche o persino le tasse di vendita. Le donazioni di beneficenza possono anche aiutarti.
• Il tuo software di preparazione fiscale o consulente fiscale può aiutarti a trovare le opzioni legali per evitare le tasse.

Cosa fare se vuoi venire pulito

File un ritorno modificato utilizzando IRS Form 1040X, che consente di apportare modifiche alle dichiarazioni dei redditi che hai archiviato in passato.

"In generale, l'IRS è una specie di religione", dice Miller. "Se sei contrito, generalmente non ti inchiodano."

Ma, aggiunge, "ci sono alcune aree su cui non fanno compromessi".

Qual'è il prossimo?

• Vuoi agire?

  Scoprire 20 popolari (e legali) agevolazioni fiscali che potresti trascurare

• Vuoi immergerti più a fondo?

  Trova le nostre scelte per il miglior software fiscale di quest'anno

• Vuoi esplorare correlati?

  Stima la tua bolletta del 2018 con il nostro calcolatore delle imposte gratuito