IRA non deducibili: un prezioso conto di risparmio pensionistico
Fondo Pensione: Come Scegliere la Migliore Pensione Integrativa
Sommario:
- Cos'è un IRA non conduttore?
- Il vero vantaggio di un IRA non deducibile
- Conversione di un IRA non deducibile in un Roth IRA
- Qual'è il prossimo?
- Scoprire come e dove aprire un IRA
- Impara di più riguardo i diversi tipi di IRA
- Leggi la nostra guida per come investire la tua IRA
C'è un sacco di rialzo per essere ricchi e almeno uno svantaggio: a redditi più alti, l'IRS ti esclude da alcuni dei più grandi benefici dei conti pensionistici individuali.
Nello specifico, se guadagni troppo per contribuire a un Roth IRA, ci sono buone probabilità che tu non sia idoneo a detrarre i contributi a un IRA tradizionale.
Inserisci l'IRA non deducibile, che ha più vantaggi di quanto implichi il nome.
Cos'è un IRA non conduttore?
Se il tuo reddito lordo corretto modificato nel 2018 è più di $ 199.000 come un file delle imposte sposato o più di $ 135.000 come un singolo filer, non sei idoneo a contribuire a un Roth IRA.
Un IRA tradizionale non ha tecnicamente limiti di reddito per l'ammissibilità come Roth IRA. Ma se sei coperto da un piano di pensionamento al lavoro e guadagni troppo per contribuire a un Roth IRA, guadagni anche troppo per dedurre i tuoi contributi ad un IRA tradizionale.
»Vedi qui i limiti di ammissibilità e di reddito completi dell'IRA
Ciò ti lascia con quel piano di lavoro - di cui dovresti assolutamente approfittare, specialmente se il tuo datore di lavoro offre dollari corrispondenti - e l'IRA non deducibile.
Il nome lo tradisce: un IRA non deducibile è un IRA tradizionale per il quale non si detraggono i contributi. In apparenza, sembra che sia un qualsiasi vecchio conto di investimento tassabile. Ma non lo è, per una grande ragione: anche se non ci sono benefici fiscali per i contributi, qualsiasi rendimento di investimento che guadagni nel conto sarà soggetto a differimento delle imposte fino a quando non prenderai le distribuzioni in pensione.
A quel punto, pagherete le tasse sui guadagni di investimento proprio come con un IRA tradizionale standard. Ma a differenza di un account standard, i soldi che hai contribuito vengono fuori senza tasse, perché non hai fatto una detrazione quando lo hai inserito.
»Le nostre scelte per i migliori account IRA
Il vero vantaggio di un IRA non deducibile
Il differimento delle imposte sugli investimenti è un vantaggio, certo. Ma prendere quei guadagni esentasse è meglio - e saltando attraverso alcuni cerchi, è possibile farlo con l'aiuto di un IRA non conduttore.
Come? Convertendo il denaro in un IRA non deducibile in un Roth IRA. Questa è una mossa che puoi eseguire con relativa facilità, anche se guadagni troppo per essere altrimenti idoneo per l'account Roth. Si chiama back IRA Roth e non è così sinistro come sembra.
Perché non pagare le tasse oggi e vivere esentasse in pensione?
Joe Wirbick, Certified Financial PlannerIn realtà, è approvato dall'IRS e qualcosa come Joe Wirbick, un pianificatore finanziario certificato e fondatore di Lancaster, Pennsylvania, la società di pianificazione finanziaria Sequinox, quasi universalmente raccomanda. "Sarebbe un enorme errore non convertire", dice Wirbick.
Quando contribuisci a un Roth, lo fai con dollari al netto delle imposte. Quando converti i contributi IRA non cedibili a un Roth, stai convertendo anche i dollari al netto delle imposte. E una volta completata la conversione, qualsiasi crescita degli investimenti all'interno dell'account può essere estratta come una distribuzione qualificata esentasse.
Il vantaggio di questo non può essere sopravvalutato, soprattutto ora quando le tasse sono basse: a differenza di un tradizionale IRA, non stai prendendo a calci le tasse sulla crescita degli investimenti lungo la strada, quando è probabile che siano più alti. Li stai evitando completamente.
"Se metti i soldi in un IRA non deducibile e non lo converti, tutti i guadagni sono differiti. Perché dovresti pagare le tasse più tardi? "Dice Wirbick. "Nella mia pratica, direi che il 95% delle persone che incontro non si ritirano mai in una fascia di tasse più bassa. Quindi perché non pagare le tasse oggi e vivere esentasse in pensione?"
Conversione di un IRA non deducibile in un Roth IRA
Il modo migliore per convertire i soldi in un IRA non deducibile in un Roth IRA è rapidamente, dice Wirbick. Questo perché una conversione Roth IRA ha un'area delicata: richiede il pagamento di tasse su qualsiasi somma di denaro non tassata prima che arrivi all'account Roth. (Questo è ancora più complicato se hai anche altri IRA - ad esempio da un rollover 401 (k) - perché l'IRS guarda tutti gli account combinati e la tua conversione è tassata pro-rata. Per ulteriori informazioni, leggi la nostra guida completa su backdoor Roth IRA).
"Non c'è una regola per quanto tempo devi lasciare [i soldi] lì dentro", spiega Wirbick. "Ma se sei fortunato e inizia a crescere rapidamente, quando fai la conversione dovrai pagare le tasse su quella crescita."
Questo non è un problema enorme, ma semplifica le cose per rendere il contributo dell'intero anno in una volta e quindi convertire tale importo. (Il contributo massimo dell'IRA nel 2018 è di $ 5,500, o $ 6,500 se hai almeno 50 anni.) Puoi lasciare l'IRA non inducibile aperto se vuoi riprendere questa manovra l'anno prossimo, anche se assicurati che il tuo fornitore di account non richiede un saldo minimo.
La maggior parte degli intermediari ti aiuterà con la conversione e ti segnalerà tutte le tasse che dovrai pagare. Tuttavia, è necessario tenere traccia di eventuali utili e contributi da soli e consultare un consulente fiscale per assicurarsi di aver segnalato i contributi non cedibili e aver completato correttamente la conversione.
»Come convertire in Roth IRA in tre passaggi
Infine, sappi che questa è una mossa che non puoi riprendere: a partire dal 2018, non puoi invertire una conversione. Ma Wirbick pensa che sia improbabile che tu voglia.
Dopo il taglio di $ 1,5 trilioni di tasse, dice, "Le tasse sono in vendita. Approfitta."
