Definizione e esempio di fondo comune offshore |

Che cos'è:

Un fondo comune è un fondo comune di investimento in un altro paese. Come funziona (Esempio):

I fondi comuni di investimento offshore non possono essere venduti negli Stati Uniti a meno che non siano conformi alle normative americane; tuttavia, possono investire in titoli statunitensi.

Diciamo che John Doe ha $ 100.000 da investire in fondi comuni di investimento. Se investe il denaro in fondi comuni americani, pagherà, ad esempio, una commissione di gestione dell'1,5%, nonché una tassa sulle plusvalenze su qualsiasi cosa reinvesti nei fondi.

Se, tuttavia, John Doe investe i $ 100.000 in mutuo fondi nel Paese X, che ha meno regolamentazione e nessuna imposta sulle plusvalenze, può pagare, ad esempio, solo lo 0,75% nelle commissioni di gestione e $ 0 nelle plusvalenze sui fondi reinvestiti.

Di conseguenza, dati due fondi comuni identici, John's i rendimenti sono più alti del fondo comune offshore.

Perché è importante:

I fondi comuni di investimento offshore sono talvolta in paesi a bassa tassazione, motivo per cui possono essere interessanti per gli investitori in paesi con imposte elevate. È importante notare che il grado di regolamentazione differisce anche tra i paesi, il che significa che i fondi offshore possono avere meno spese generali operative (e quindi commissioni più basse), ma gli investitori possono anche essere inclini a truffe quando investono in paesi a bassa regolamentazione. In alcuni casi, le attività del fondo offshore sono escluse dai calcoli della tassa di successione negli Stati Uniti.