Vendendo una casa? Evitare le tasse sui guadagni di capitale sul settore immobiliare

È bello avere un prezzo elevato per la vendita della tua casa, ma fai attenzione: l'IRS potrebbe volere un pezzo dell'azione. Questo perché le plusvalenze sugli immobili sono a volte tassabili. Ecco come puoi minimizzare o addirittura evitare un morso fiscale sulla vendita della tua casa.

Come funziona un guadagno in conto capitale?

• L'IRS e molti stati valutano le imposte sulle plusvalenze sulla differenza tra ciò che si paga per un bene - la vostra base - e ciò per cui lo vendete.
• Le imposte sulle plusvalenze possono essere applicate a investimenti, come azioni o obbligazioni, e beni tangibili come auto, barche e immobili.

Le buone notizie sulle plusvalenze immobiliari

L'IRS consente in genere di escludere fino a:

• $ 250.000 di plusvalenze su beni immobili se sei single.
• $ 500.000 di plusvalenze su beni immobili se siete sposati e presentate congiuntamente.

Ad esempio, se hai acquistato una casa 10 anni fa per $ 200.000 e l'hai venduta oggi per $ 800.000, guadagnerai $ 600.000. Se siete sposati e presentate congiuntamente, $ 500.000 di tale guadagno potrebbero non essere soggetti alla tassa sulle plusvalenze (ma potrebbero essere $ 100.000 del guadagno).

Le cattive notizie sulle plusvalenze immobiliari

L'esclusione di $ 250.000 o $ 500.000 in genere va fuori dalla finestra, il che significa che si paga la tassa sull'intero guadagno, se uno qualsiasi di questi fattori è vero:

• La casa non era la tua residenza principale.
• Hai posseduto la proprietà per meno di due anni nel periodo di cinque anni prima di venderla.
• Non hai vissuto in casa per almeno due anni nel periodo di cinque anni prima di venderlo. (Le persone che sono disabili, e le persone nelle forze armate, il Servizio estero o la comunità di intelligence possono prendersi una pausa su questa parte, però: vedere la Pubblicazione IRS 523 per i dettagli.)
• Hai già richiesto l'esclusione di $ 250.000 o $ 500.000 in un'altra casa nel periodo di due anni prima della vendita di questa casa.
• Hai comprato la casa attraverso uno scambio simile (sostanzialmente scambiando un investimento immobiliare con un altro, noto anche come uno scambio 1031) negli ultimi cinque anni.
• Sei soggetto alla tassa di espatriato.

Non sei ancora sicuro se sei idoneo per l'esclusione? Il nostro strumento potrebbe aiutare; in caso contrario, scorrere verso il basso per i modi per evitare le imposte sulle plusvalenze su una vendita a casa:

Se si scopre che tutto o parte del denaro che hai versato sulla vendita della tua casa è tassabile, devi capire quale aliquota dell'imposta sulle plusvalenze si applica.

• Aliquote d'imposta sulle plusvalenze a breve termine in genere si applicano se hai posseduto la risorsa per meno di un anno. Il tasso è uguale all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito, nota anche come fascia fiscale. (In quale fascia fiscale mi trovo?)
• Aliquote d'imposta sulle plusvalenze a lungo termine in genere si applicano se hai posseduto la risorsa per più di un anno. Le tariffe sono molto meno onerose; molte persone si qualificano per un'aliquota d'imposta dello 0%. Tutti gli altri pagano il 15% o il 20%. Dipende dallo stato del tuo deposito e dal tuo reddito.

Come evitare le imposte sulle plusvalenze su una casa di vendita

1. Vivere in casa per almeno due anni. I due anni non hanno bisogno di essere consecutivi, ma bisogna stare attenti alle house flippers, dice Christopher O'Neal, un commercialista certificato al Nealson Group di Boca Raton, in Florida. Se vendi una casa in cui non vivi da almeno due anni, i guadagni possono essere tassabili. La vendita in meno di un anno è particolarmente costosa in quanto potrebbe essere soggetta all'imposta di capital gain a breve termine, che è superiore all'imposta sul guadagno in conto capitale a lungo termine, afferma.
2. Verifica se sei idoneo per un'eccezione. Se hai un guadagno tassabile sulla vendita della tua casa, potresti ancora essere in grado di escluderne una parte se vendi la casa a causa di lavoro, salute o "un evento imprevedibile", secondo l'IRS. Controllare la pubblicazione IRS 523 per i dettagli.
3. Conserva le ricevute per i miglioramenti della tua casa. "La base di costo della tua casa non include solo ciò che hai pagato per acquistarlo, ma tutti i miglioramenti che hai apportato nel corso degli anni", afferma Steven Weil, un agente iscritto e presidente di RMS Accounting a Fort Lauderdale, in Florida. Quando la tua base di costo è più alta, la tua esposizione alla plusvalenza è inferiore. Rimodellamenti, ampliamenti, nuove finestre, architettura del paesaggio, recinzioni, nuove strade private, installazioni di aria condizionata - sono tutti esempi di cose che possono ridurre le tasse sui guadagni in conto capitale, dice.

Qual'è il prossimo?

• Vuoi agire?

  Vedere le aliquote d'imposta sulle plusvalenze di quest'anno

• Vuoi immergerti più a fondo?

  Scoprire in quale fascia fiscale ci sei

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