Tassi d'imposta sul reddito statale: cosa sono e come funzionano

Le aliquote delle imposte sul reddito statale ricevono relativamente poca attenzione rispetto alle imposte federali, ma possono comunque lasciare un'impronta considerevole sul conto complessivo. Quanto è grande l'importo che guadagni, così come dove vivi e lavori.

Come gli stati tassano i loro residenti

In generale, gli stati adottano uno dei tre approcci per tassare residenti e / o lavoratori:

• Non hanno alcuna imposta sul reddito.
• Impongono una tassa fissa. Ciò significa che tassano tutti i redditi, o dividendi e interessi solo in alcuni casi, alla stessa velocità.
• Impongono una tassa progressiva. Ciò significa che tassano livelli più alti di reddito a tassi più alti.

Se, come la maggior parte delle persone, vivi e lavori nello stesso stato, devi presentare solo un ritorno di stato ogni anno. Ma se ti sei trasferito in un altro stato durante l'anno, hai vissuto in uno stato ma hai lavorato in un altro o hai, ad esempio, proprietà di affitto che producono reddito in più stati, potresti doverne registrare più di uno. E poiché la maggior parte dei prezzi del software fiscale include la preparazione e l'archiviazione per un solo stato, il deposito di più dichiarazioni di stato può significare pagare di più.

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Una buona notizia: in Alabama, Iowa, Louisiana, Missouri, Montana e Oregon, potresti essere in grado di lenire la puntura deducendo alcune o tutte le tue tasse federali sul tuo rendimento statale.

Stati senza alcuna imposta sul reddito

Sette stati attualmente non tassano la maggior parte del reddito guadagnato lì:

• Alaska.
• Florida.
• Nevada.
• Sud Dakota.
• Texas.
• Washington.
• Wyoming.

L'idea di non dover pagare le tasse sul reddito statale potrebbe darti l'impulso di gettare tutto in un U-Haul e dirigersi verso Dallas, ma le tasse di proprietà, le imposte sulle vendite o altre tasse e tasse potrebbero essere più alte in quegli stati.

Stati con aliquote fiscali forfettarie

Dieci stati cercano di mantenere le cose semplici applicando la stessa aliquota fiscale alla maggior parte del reddito. Naturalmente, ciò che conta come "reddito" dipende dallo stato. Nel New Hampshire e nel Tennessee, ad esempio, il reddito regolare non è generalmente soggetto a tasse statali, ma un'aliquota d'imposta fissa si applica ai dividendi e al reddito da interessi. E alcuni stati applicano le aliquote fiscali al reddito imponibile, mentre altri usano il reddito lordo corretto.

* Solo su dividendi e interessi
Colorado	4.63%
Illinois	3.75%
Indiana	3.30%
Massachusetts	5.10%
Michigan	4.25%
New Hampshire*	5%
Carolina del Nord	5.75%
Pennsylvania	3.07%
Tennessee*	6%
Utah	5%

Stati con strutture fiscali progressive

I restanti 33 stati e le entrate fiscali del District of Columbia sono molto simili a quelle del governo federale: tassano livelli più alti di reddito a tassi più alti.

A livello federale, ad esempio, un singolo contribuente paga il 10% sui primi $ 9,275 del reddito, e poi il 15% di qualsiasi importo tra $ 9,276 e $ 37,650, il 25% di qualsiasi importo tra $ 37,651 e $ 91,150, e così via. Il tasso sale al 28%, 33%, 35% e infine 39,6% per un reddito superiore a $ 415,051.

Le aliquote fiscali statali tendono ad essere inferiori alle aliquote fiscali federali. Molti variano tra 1 e 9%. Alcuni stati tassano appena lo 0% sulle prime migliaia di dollari di reddito. Anche gli stati con tasse elevate superano il 12% circa, ma sono al di sopra delle tasse di proprietà, delle imposte sulle vendite, delle imposte sulle utenze, delle tasse sui carburanti e di tutto ciò che il contribuente deve inviare al governo federale.

La tabella seguente mostra il numero di gruppi di tasse nei 33 stati (più D.C.) con strutture fiscali progressive. Si noti che gli importi in dollari nelle fasce di reddito si applicano ai singoli filer; in molti stati, le fasce di reddito raddoppiano per i rendimenti congiunti. Come nel caso dei ritorni federali, l'importo che pagherai al tuo stato è anche una funzione del tuo stato civile, se hai delle persone a carico e se hai diritto a detrazioni e crediti.

	Aliquote fiscali	N. di parentesi	Parentesi di reddito
Alabama	2-5%	3	$500-3,001
Arizona	2.59-4.54%	5	$10,163-152,434
Arkansas	0.9-6.9%	6	$4,299-35,100
California	1-12.3%	9	$7,850-526,443
Connecticut	3-6.99%	7	$10,000-500,000
Delaware	0-6.6%	7	$2,000-60,001
Distretto della Colombia	4-8.95%	4	$10,000-350,000
Georgia	1-6%	6	$750-7,001
Hawaii	1.4-8.25%	9	$2,400-48,000
Idaho	1.6-7.4%	7	$1,452-10,890
Iowa	0.36-8.98%	9	$1,554-69,930
Kansas	2.7-4.6%	2	Sotto / oltre $ 15.000
Kentucky	2-6%	6	$3,000-75,001
Louisiana	2-6%	3	$12,500-50,001
Maine	5.8-7.15%	3	$21,050-37,500
Maryland	2-5.75%	8	$1,000-250,000
Minnesota	5.35-9.85%	4	$25,180-155,651
Mississippi	3-5%	3	$5,000-10,001
Missouri	1.5-6%	10	$1,000-9,001
Montana	1-6.9%	7	$2,300-17,100
Nebraska	2.46-6.84%	4	$3,050-29,460
New Jersey	1.4-8.97%	6	$20,000-500,000
Nuovo Messico	1.7-4.9%	4	$5,500-16,001
New York	4-8.82%	8	$8,450-1,070,350
Nord Dakota	1.1-2.9%	5	$37,650-413,350
Ohio	0.495-4.997%	9	$5,200-208,500
Oklahoma	0.5-5%	6	$1,000-7,200
Oregon	5-9.9%	4	$3,350-125,000
Rhode Island	3.75-5.99%	3	$60,850-138,300
Carolina del Sud	0-7%	6	$2,920-14,600
Vermont	3.55-8.95%	5	$37,450-411,500
Virginia	2-5.75%	4	$3,000-17,001
Virginia dell'ovest	3-6.5%	5	$10,000-60,000
Wisconsin	4-7.65%	4	$11,090-244,270

Per ulteriori informazioni su come funzionano le tasse statali, visitare il sito Web del dipartimento fiscale e delle entrate del vostro stato o la Federazione degli amministratori fiscali.

Tina Orem è una scrittrice di Investmentmatome, un sito di finanza personale. Email: [email protected].