13 Scambi fiscali sorprendenti che stai probabilmente perdendo |
SCAMBIO INTERNAZIONALE DI INFORMAZIONI SVIZZERA - ITALIA, CONSEGUENZE FISCALI 2 SESSIONE
Quando si tratta di risparmiare, molti di noi considerano le imposte un ripensamento. Ma John Vento, un CPA e autore del libro in uscita "Indipendenza finanziaria (arrivare al punto X)", dice che con le tasse che consumano il 35% o più degli stipendi di molte persone, pianificare per loro può essere il passo più importante nella costruzione della ricchezza.
"Il governo richiede di pagare non più di quanto si debba", dice, "ma la maggior parte della gente paga molto più semplicemente perché non ci vuole tempo per capire la pianificazione fiscale."
Parte di un buona strategia fiscale è trovare deduzioni negli angoli nascosti del labirinto ingombro che è il codice fiscale degli Stati Uniti. Ci sono circa 200 tali interruzioni nel sistema attuale secondo i dati compilati dai ricercatori Leonard Burman e Marvin Phaup. Ma molti di loro non vengono reclamati - il Government Accountability Office ha stimato che ben 2 milioni di contribuenti pagano il prezzo non elencando le loro deduzioni. Con le norme fiscali ancora più complesse oggi, quel numero è probabilmente cresciuto.
Molte delle interruzioni colpiscono piccoli gruppi e società specifiche. C'è la detrazione per gli scommettitori stranieri sul denaro che fanno il gioco d'azzardo su Internet nelle corse di cavalli e cani statunitensi. Un altro vantaggio è rappresentato dalle società che girano film negli Stati Uniti. E puoi cancellare il costo della spedizione del tuo animale domestico quando ti muovi per lavoro come parte delle altre spese di trasloco deducibili.
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Insieme alle pause che aiutano un piccolo gruppo sono alcuni di cui potresti effettivamente approfittare. Abbiamo contattato esperti fiscali e finanziari per le loro oscure deduzioni preferite depositate nel sistema fiscale. Qui ci sono 13 attività meno conosciute che possono farti avere una riduzione delle tasse quest'anno:
1. Fai una donazione in beneficenza dalla tua IRA. L'accordo fiscale a inizio gennaio ha rianimato una clausola scaduta che consente alle persone di età pari o superiore a 70,5 anni di donare fino a $ 100.000 dalla loro IRA a un'organizzazione benefica qualificata, senza dover pagare le tasse sul trasferimento. Per le persone che già dettagliano le loro detrazioni, la clausola non fa differenza - se prelevano denaro dal loro IRA e poi lo donano, sono tassati sul prelievo e quindi deducono la donazione. Ma anche quelli che non si presentano non ottengono detrazioni benefiche, quindi approfittare di questa disposizione significa che risparmieranno sulle loro tasse, dice Beth Shapiro Kaufman, un'agenzia di pianificazione immobiliare presso la società di servizi fiscali e legali Caplin & Drysdale. Un altro gruppo ha aiutato, dice, sono percettori di reddito elevato le cui deduzioni totali sono limitate dalla limitazione del Pease emanata in base alla legislazione fiscale del reame - quando donano direttamente dal loro IRA, la donazione non conta contro il loro totale, aggirando efficacemente il Pease cap.
2. Pagare le spese mediche e l'istruzione del bambino. Un genitore o un nonno può passare fino a $ 5,12 milioni ai figli o ai nipoti nel corso della loro vita, o $ 14.000 all'anno (da $ 13.000 nel 2012), senza incorrere in imposta di successione. Ma per quei genitori davvero benestanti che vogliono dare ancora di più, c'è una scappatoia per aggirare anche quei limiti: pagare le cure mediche o le tasse scolastiche dei propri figli, dice Clarence Kehoe, socio della società di contabilità Anchin, Block & Anchin. I pagamenti per le qualifiche, che non contano rispetto ai limiti di durata o annuale, devono essere effettuati direttamente al fornitore di servizi medici o alla scuola.
3. Promuovi un animale domestico Se promuovi gatti e cani mentre aspettano il collocamento in una casa permanente, puoi detrarre dal veterinario le spese come rifiuti, cibo, documenti veterinari, asciugamani di carta e forse anche il tuo chilometraggio, osserva Mark Steber, chief tax officer presso Jackson Hewitt Tax Service. L'organizzazione con cui stai lavorando deve essere un'organizzazione benefica 501 (c) (3).
4. Vai per trattamenti medici alternativi. Nel 1955, una decisione dell'IRS autorizzò l'assistenza medica deducibile fornita dai professionisti della Scienza Cristiana, dice Bruce Givner, un avvocato fiscale di Givner & Kaye, con sede a Los Angeles, e da allora stato esteso ad altre forme di medicina alternativa come l'agopuntura, vitamine e integratori a base di erbe se questi sono prescritti da un "medico". In un caso fiscale del 1980, le canzoni di un uomo di medicina Navajo furono approvate come spese mediche deducibili. In alcuni casi, una piscina può anche essere detratta se si può dimostrare che è necessaria dal punto di vista medico, dice Jode Beauvais, un CPA presso la società di contabilità Moss Adams. Ma, nota Givner, se un beneficio medico può essere ottenuto in un modo più economico, potresti avere problemi. Questo è quello che è successo in un caso del tribunale del 1969 in cui un contribuente ha cercato di detrarre le spese relative al gioco del golf, dal momento che il suo medico l'aveva raccomandato di curare il suo enfisema. L'IRS ha vinto dimostrando che fare passeggiate lo avrebbe fatto altrettanto bene.
5. Pagare per l'assicurazione ipotecaria privata. L'accordo fiscale fiscale ha anche riattivato una disposizione che consente ai contribuenti di detrarre i loro premi per l'assicurazione ipotecaria privata (che può andare da $ 50 a $ 220 al mese su un prestito di $ 250.000). La maggior parte delle persone conosce la detrazione per interessi ipotecari, ma meno hanno sentito parlare della detrazione assicurativa, dice Rebecca Pavese, responsabile delle pratiche fiscali del Gruppo Palisades Hudson Financial.
6. Allontanati per il tuo primo lavoro. I costi di spostamento per un lavoro sono deducibili se superi il test di distanza (almeno 50 miglia dalla tua vecchia casa) e il test del tempo (almeno 39 settimane di lavoro a tempo pieno durante il tuo primo anno al nuovo datore di lavoro). Steven Warren, un CPA di Lehrman, Flom and Co., con sede a Minneapolis, sottolinea che ciò che non è noto è che i neolaureati possono anche dedurre i loro costi se si spostano per ottenere quel primo lavoro. Anche i lavoratori autonomi si qualificano.
7. Guida per beneficenza. Ogni guida che fai in relazione a lavori di beneficenza è deducibile a 14 centesimi di dollaro più i costi di parcheggio, dice Warren. Anche altre spese vive sostenute in relazione a lavori di beneficenza sono normalmente deducibili.
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8. Investire in pensione per ottenere sia una detrazione sia un credito I contribuenti con reddito limitato possono ottenere sia una detrazione sia un credito d'imposta per mettere via i soldi nei loro piani pensionistici, dice Todd Koch, socio della società di contabilità John Knutson & Co. Quasi tutti ricevono una detrazione per investire in un piano qualificato come un IRA - ma alcuni investitori ottengono anche il credito di risparmio, che fornisce un credito d'imposta fino a $ 1.000 a individui e $ 2.000 a coppie sposate per il risparmio. I limiti di reddito per qualificarsi per il credito sono $ 28.750 per le persone fisiche; $ 43,125 per i capifamiglia; e $ 57.500 per le coppie. Anche se circa 57 milioni di famiglie si qualificano per il credito, in un sondaggio del 2012 del Transamerica Center for Retirement Studies, meno del 20% delle persone ne aveva sentito parlare.
9. Unisciti a una tribù nativa dell'Alaska e caccia alle balene. I capitani delle barche coinvolte nella caccia di sussistenza delle balene in pericolo in Alaska sono fortunati: l'IRS consente loro di detrarre fino a $ 10.000 delle loro spese per acquistare e mantenere gli attrezzi, dando da mangiare ai loro equipaggi e distribuendo il pescato, osserva Steber. In pratica però, questo non è un lavoro per qualsiasi capitano di una nave: quella parola "sussistenza" è importante. Significa cacciare per fornire cibo o materiali per la tua famiglia, e il governo federale autorizza solo alcune tribù native dell'Alaska a cacciare le balene di prua come parte delle pratiche culturali tradizionali.
10. Costruisci una traccia NASCAR. Un rapporto della scorsa estate del senatore repubblicano Tom Coburn ha osservato che il costo della costruzione di una pista può essere svalutato in sette anni, rispetto ai tipici 15-39 anni di proprietà simili. Uno dei principali beneficiari dell'interruzione è l'International Speedway Corporation, proprietaria del Daytona Speedway e degli altri 11 tracciati NASCAR, secondo il rapporto - le stime hanno portato il beneficio alla compagnia a circa $ 38 milioni.
11. Donare azioni in beneficenza Se vuoi dare soldi a una buona causa, puoi ottenere più soldi per il tuo denaro dando azioni invece di denaro, dice il pianificatore finanziario certificato Eric Heckman, autore di "Worry Less Wealth. " Se si donano denaro, si arriva a detrarre tale importo nella maggior parte dei casi. Ma se donate azioni che hanno valore in valore, non solo vi liberate dal valore equo di mercato, ma evitate anche la tassa sulle plusvalenze sulla vendita di azioni.
12. Lavorare all'estero in un paese a bassa tassazione. Se lavori all'estero, i primi $ 95.100 di reddito sono esclusi dalle tasse degli Stati Uniti in modo da evitare di pagare due volte, una volta nel Paese e una volta negli Stati Uniti. Ma tale esclusione non riconosce alcuna distinzione tra paesi a bassa e alta pressione, osserva Bob Spielman, socio della società di contabilità Marcum LLP. Quindi, se stai guadagnando denaro in posti come Monaco, Kuwait o Bermuda, dove non ci sono tasse sul reddito, i tuoi primi 95 milioni sono esentasse.
13. Raccogli le tue perdite di investimento. Un'importante pratica di risparmio fiscale consentita dal codice chiamato "raccolta delle perdite fiscali" consente agli investitori di ridurre sostanzialmente i loro pagamenti IRS, ma è uno che la maggior parte delle persone ignora, afferma Frank Armstrong, fondatore di società di consulenza per gli investimenti Investor Solutions. La strategia consente ai contribuenti di vendere un investimento come un fondo comune in perdita e quindi utilizzare la perdita per compensare le plusvalenze su altri investimenti o il loro reddito imponibile regolare (nel caso di reddito regolare, è possibile applicare fino a $ 3000 della perdita in un solo anno). Meglio di tutti, eventuali perdite che non si utilizzano ora contro altre entrate possono essere portate avanti per compensare i guadagni negli anni fiscali futuri.
Questa storia originariamente è stata pubblicata su TheFiscalTimes.com:
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