Conti ABLE Promuovi l'indipendenza per i disabili

Di Eric Jorgensen

Scopri di più su Eric su Ask a Advisor di Investmentmatome.

La maggior parte dei genitori non si aspetta di fornire un sostegno finanziario ai propri figli per tutta la vita. Ma le famiglie di bambini con disabilità potrebbero doverlo fare.

La recente legislazione rende più facile per le famiglie mettere da parte i soldi in modo esplicito per provvedere ai bisogni dei propri cari con disabilità, aiutandoli anche a diventare più indipendenti. I nuovi account sponsorizzati dallo stato consentono alle persone disabili di accumulare risorse a proprio nome, senza il rischio di perdere i benefici di invalidità della Social Security.

Come funzionano gli account ABLE

Nel 2014 il Congresso ha approvato l'Atto di miglioramento dell'esperienza di vita che consente la creazione di conti ABLE, conti di risparmio avvantaggiati dalle tasse per le persone con disabilità. (Attualmente solo quattro stati hanno sponsorizzato tali account, ma ciò non dovrebbe scoraggiare. Di più su questo sotto.) Con gli account ABLE, il beneficiario - la persona disabile - è il proprietario dell'account, ma chiunque può dare un contributo. Ciò segna un importante cambiamento nel modo in cui le famiglie possono pensare alla pianificazione finanziaria per un bambino con bisogni speciali.

A causa delle limitazioni patrimoniali imposte a coloro che ricevono sussidi di invalidità della sicurezza sociale, molte famiglie in precedenza non avevano modo di accantonare denaro sotto il nome proprio del figlio. L'unico modo per oltrepassare il limite di $ 2000 era di mettere i soldi in un trust con bisogni speciali. Il governo esclude le attività in questi trust nel determinare se una persona ha diritto ai sussidi di invalidità. Tuttavia, un fiduciario - non la persona con disabilità - controlla l'account.

Una persona disabile può avere un solo account ABLE e il limite di contribuzione è di $ 14.000 all'anno. I contributi generalmente non possono essere detratti dalle tasse federali, sebbene alcuni stati possano concedere detrazioni fiscali sul reddito statale. Tuttavia, i prelievi qualificati per le spese di invalidità del beneficiario possono essere esentati. Anche la crescita degli investimenti nel conto sarà esentasse.

La definizione di prelievi qualificati è ampia, comprese spese come iPad, musicoterapia e pianificazione finanziaria. Ciò significa che le persone disabili possono ora coprire le proprie spese per molte cose che altre persone danno per scontate, come il trasporto, possedere un cellulare o pagare per cure mediche non coperte dall'assicurazione.

Ammissibilità e limiti

Per qualificarsi per un account ABLE, a una persona deve essere stata diagnosticata una disabilità significativa prima dei 26 anni. Se si soddisfano i criteri di età e già si ricevono i sussidi governativi per disabilità, reddito di sicurezza supplementare o reddito di sicurezza sociale, si viene automaticamente ammissibili. Se non si riceve SSI o SSDI ma si soddisfa il requisito di età, è possibile che si qualifichi se si soddisfa la definizione di disabilità significativa della Social Security e si riceve una lettera che attesta la disabilità da un medico autorizzato.

Anche se la disabilità deve essere stata diagnosticata prima del 26, non c'è limite di età per aprire un account ABLE. Ad esempio, se un individuo ha 50 anni ma ha ricevuto una diagnosi di disabilità a 16 anni, può aprire un account ABLE. Se non sei sicuro che tu o qualcuno che ami si qualifichi, consulta un consulente o visita il Centro risorse nazionale ABLE.

Per continuare a ricevere SSI e Medicaid - per i quali sei automaticamente idoneo se ricevi SSI - il tuo account ABLE non deve superare i $ 100.000.

Al momento, solo la Florida, il Nebraska, l'Ohio e il Tennessee sponsorizzano i conti ABLE, ma ci si aspetta che altri Stati seguano l'esempio. Ad eccezione dei conti della Florida, tutti sono disponibili per i residenti di qualsiasi stato e puoi trasferire un account ABLE da uno stato a un altro, il che potrebbe essere utile se il tuo stato inizia a offrire account ABLE. I proprietari degli account dovrebbero verificare le regole e i limiti specifici dell'account nel loro stato.

Le famiglie dovrebbero anche essere a conoscenza della disposizione di rimborso Medicaid. Quando il proprietario dell'account muore, se riceve un beneficio tramite Medicaid, lo stato può presentare un reclamo per essere rimborsato da quanto rimane nell'account ABLE. Se nell'account non sono rimasti soldi, lo stato non riceverà nulla. Se nel conto ci sono più soldi del necessario per ripagare Medicaid, il resto andrà nella proprietà della persona.

Come usare un account ABLE

Uno degli obiettivi dei conti ABLE è favorire l'indipendenza delle persone disabili. Per questo motivo, possono essere più adatti per coloro che hanno capacità cognitive superiori, dal momento che possono iniziare a risparmiare i propri soldi e imparare concetti di gestione del denaro, una parte fondamentale per diventare indipendenti.

È anche importante che le famiglie abbiano un piano per come verrà utilizzato l'account ABLE. Sebbene siano disponibili molte opzioni di investimento, se il denaro verrà utilizzato per le spese di soggiorno giornaliere o per gli obiettivi a breve termine, l'opzione migliore è quella di lasciare quei soldi in contanti. Gli account ABLE offrono una grande opportunità per le persone disabili di creare un fondo di emergenza significativo, qualcosa che non sono stati in grado di fare in passato. Ma se il denaro verrà utilizzato più tardi nella vita del beneficiario, ci sono opzioni di investimento che vanno dal conservatore all'aggressivo che consentono ai titolari di conti di risparmiare e investire a lungo termine.

Il vantaggio principale dei conti ABLE è che le persone disabili possono controllare i propri soldi. I conti non sostituiscono, e non dovrebbero, i trust con esigenze speciali, per i quali non ci sono limiti massimi. Invece, l'utilizzo di un account ABLE in combinazione con un trust con esigenze speciali può essere uno strumento di pianificazione molto potente.La fiducia potrebbe portare fino a $ 14.000 nel conto all'anno, consentendo al beneficiario di utilizzare il denaro, piuttosto che richiedere al trustee di pagare per qualsiasi cosa l'individuo desideri o abbia bisogno.

Un passo nella direzione giusta

Come opzione di risparmio alternativa, i conti ABLE possono togliere parte della pressione alle famiglie. I parenti che hanno desiderato aiutare ma non erano sicuri di come farlo ora hanno un modo per aiutare. E le famiglie che hanno i soldi ma si preoccupano di superare i limiti delle attività possono aiutare più liberamente i loro figli a risparmiare denaro. Gli account ABLE non risolvono tutti i problemi di una famiglia, ma rappresentano un passo nella giusta direzione per dare alle persone disabili maggiore indipendenza e fornire alle famiglie un senso di sicurezza.

Eric Jorgensen è un pianificatore finanziario a pagamento con Pianificazione finanziaria MainStreet a Silver Spring, nel Maryland.