Definizione finanziamenti ed esempi di crediti finanziari |

Che cos'è:

Finanziamento crediti commerciali , detto anche factoring, è un metodo di vendita dei crediti in ordine ottenere denaro per le operazioni aziendali. Contabilità clienti (A / R) sono importi dovuti dai clienti per beni e servizi che un'azienda ha venduto a tali clienti.

Come funziona (Esempio):

Diciamo che l'azienda XYZ vende i widget. Ha circa $ 1 milione di crediti da parte di clienti che non hanno pagato i loro widget.

L'azienda XYZ ha bisogno di soldi subito perché sta cercando di finire di costruire una fabbrica. A / R è una risorsa e, come tale, appare sul bilancio. In particolare, A / R è una risorsa corrente, il che significa che l'importo dovuto dovrebbe essere ricevuto entro i prossimi 12 mesi.

L'azienda XYZ chiama un fattore, che acquista i crediti per $ 750.000. Nell'affare, la compagnia XYZ ottiene subito $ 750.000 e il fattore ottiene il diritto a tutti i soldi dai crediti ($ 1 milione). Un fattore è un istituto finanziario che acquista crediti da una società. Il fattore assume quindi il rischio che i clienti paghino in ritardo o non paghino affatto.

Perché è importante:

Il finanziamento con crediti può essere un processo complicato, ma l'idea di base è che le società possano scambiare flussi di cassa più tardi per i flussi di cassa ora, che è molto utile per le aziende che hanno bisogno di denaro subito. Può anche essere costoso, come mostra l'esempio (l'azienda XYZ ha rinunciato a $ 250.000 dei suoi crediti per l'affare).

Poiché i fattori assumono il rischio di incassare i crediti, sono molto esigenti in merito alle società con cui lavorano e all'affidabilità creditizia dei clienti delle aziende.