Definizione ed esempio di piani di flusso di cassa
La valutazione di un business plan con il metodo finanziario
Sommario:
Cosa sono:
Piani di flusso di cassa sono documenti strategici che le società effettuano per prevedere i flussi di cassa in entrata e deflussi su più periodi. Nel mondo assicurativo, i piani di cash flow si riferiscono al coordinamento del pagamento dei premi assicurativi con il flusso di cassa.
Come funziona (Esempio):
Supponiamo che l'azienda XYZ sia un produttore di widget di avvio. Si aspetta di vendere 4.000 widget al mese a $ 50 ciascuno, pagare le spese in contanti di $ 50.000 in alcuni mesi e $ 100.000 negli altri mesi e acquistare $ 75.000 di attrezzature a dicembre.
L'azienda XYZ dovrebbe creare almeno un piano di flusso di cassa di base per garantire che ha abbastanza soldi a disposizione per soddisfare queste spese nei periodi in cui si verificano. Altrimenti, potrebbe non essere all'altezza delle sue esigenze di liquidità e dovrà raccogliere capitali rapidamente (che è costoso), licenziare dipendenti o addirittura cessare le operazioni.
Da un punto di vista assicurativo, un piano di flussi di cassa spesso significa semplicemente pagare un premio assicurativo a rate piuttosto che tutto in una volta. Ad esempio, i premi dell'assicurazione auto vengono spesso valutati una volta ogni sei mesi. Anziché pagare una grande quantità due volte l'anno, gli assicurati negoziano spesso piani di cash flow con le loro compagnie assicurative che pagano un sesto del conto ogni mese in modo da "spianare" i loro flussi di cassa ogni mese.
Perché Argomenti:
I contanti sono il re, sia a casa che per la maggior parte delle aziende. Sebbene i budget aziendali siano cruciali, le porzioni non in contanti di questi budget sono spesso di scarsa utilità nell'aiutare le aziende a determinare se esauriranno i contanti in un determinato periodo. Avere un piano di cash flow aiuta le aziende a prevedere quando dovranno aumentare il capitale o prendere a prestito di più.
Allo stesso modo, i piani di cash flow nel settore assicurativo possono ritardare la ricezione di denaro per le compagnie assicurative, ma probabilmente anche un tasso più elevato di raccolta dai loro assicurati, che di solito sono maggiormente in grado di effettuare pagamenti piccoli e regolari piuttosto che pagamenti ampi e poco frequenti.
