Suggerimenti per rilevare un'impresa familiare

La presa in carico di un'impresa familiare combina due delle parti più importanti della nostra vita - la famiglia e il lavoro - in un processo potenzialmente volatile che può influenzare le relazioni e impedire che la transizione sia il più agevole possibile.

Abbiamo chiesto ad Anna Sergunina, consulente finanziaria che lavora con piccole imprese e che è anche membro della rete Ask and Advisor di Investmentmatome, su cose importanti da considerare quando un'azienda sta cambiando di mano e la famiglia è coinvolta.

Quali sono le cose fondamentali da tenere a mente quando si rileva un'azienda di famiglia?

Siate consapevoli della possibilità di tensione, che è legata a diversi atteggiamenti che i familiari potrebbero avere nei confronti dell'azienda. Quando qualcuno possiede un'attività per molti anni, può diventare un'estensione di quello che sono: diventa il loro "bambino".

I nuovi proprietari potrebbero non essere così appassionati e innamorati del business come lo erano i fondatori. Potrebbero vedere solo l'opportunità finanziaria, e questo può creare tensioni nel processo di transizione.

Speriamo che ci sia stato qualche piano di successione in anticipo, anche se questo può essere difficile quando coinvolge i membri della famiglia. Il tuo attuale livello di coinvolgimento nel business influenzerà i piani di acquisizione. Ad esempio, è molto più facile farsi carico subito, per motivi di salute o di altro genere, se già lavori nel settore.

Idealmente, la transizione completa dal proprietario originale al nuovo proprietario dovrebbe essere graduale, con il nuovo proprietario che diventa più una presenza nel tempo. Una transizione graduale e ponderata assicura che i clienti non si spaventino, il flusso di cassa rimanga stabile e il personale e gli impiegati siano trattati in modo equo.

In caso di transizione finanziaria, idealmente il nuovo proprietario pagherebbe per l'azienda per un periodo di tempo, ad esempio da cinque a sette anni. Ciò consentirebbe al nuovo proprietario di reperire i fondi, consentendo potenzialmente l'utilizzo dei profitti dell'azienda per ripagare eventuali prestiti commerciali necessari per subentrare.

Un piano di ammortamento graduale consente inoltre a entrambe le parti di attuare una strategia di donazione sistematica a fini fiscali. I genitori possono regalare interesse per un business ai bambini di anno in anno, senza tasse regalo all'interno di determinati parametri. L'importo annuale concesso per essere esentasse è di $ 14.000 per persona all'anno. Questa strategia consente inoltre di rimuovere lentamente l'interesse aziendale dalla proprietà del venditore, contribuendo potenzialmente a risparmiare sulle imposte immobiliari.

>> ALTRO: Come calcolare il flusso di cassa aziendale

Quali altri passi dovrebbe prendere il nuovo proprietario?

Raccomando ai nuovi proprietari di assumere il proprio professionista legale per aiutare nella navigazione dei documenti legali. E assicurati che tutto sia in forma scritta. Ciò aiuta ad evitare conversazioni scomode con i membri della famiglia durante le cene del Ringraziamento, perché una delle parti potrebbe aver interpretato un accordo di stretta di mano in modo diverso rispetto a come l'altra parte ha fatto. Le persone possono cambiare idea e dimenticare ciò che hanno detto e accettato, anche se sono membri della famiglia. L'esistenza di solidi accordi giuridici porta a un processo molto più agevole. Nessuno vuole andare in tribunale o spendere soldi non necessari per spese legali.

Altri suggerimenti relativi alle imprese familiari?

Conosci te stesso. Comprendi i tuoi punti di forza e di debolezza. Anche se la famiglia potrebbe desiderare che tu prenda il controllo degli affari, sei la persona migliore? Che ruolo dovresti prendere? Hai bisogno di ulteriore supporto per il personale?

È anche importante iniziare a coinvolgere le persone giuste per aiutarti a costruire il business secondo la tua visione. Trovare un buon talento è la parte più difficile. Ho usato il test della personalità di Kolbe nella mia azienda per capire meglio le persone con cui lavoro. Come potrebbero reagire e rispondere a determinate situazioni? Come elaborano le informazioni? Sono orientati ai dettagli? Saltano in un progetto o impiegano un po 'di tempo a pensare? Tutti questi fattori sono molto importanti da comprendere quando inizi ad adattarti al team esistente e costruisci il tuo.

Anna Sergunina è un consulente finanziario e proprietario di MainStreet Financial Planning, con uffici in California, Maryland, New York e Washington, D.C.